S Nordfyns Bank

Finanstilsynet var i januar 2021 på inspektion i A/S Nordfyns Bank. Inspektionen var en undersøgelse af hvidvaskområdet. Inspektionen fokuserede særligt på bankens organisation på hvidvaskområdet, bankens politikker, procedurer og interne kontroller samt kundekendskabsprocedurer, herunder overvågning af kunder. A/S Nordfyns Bank er et lokalt baseret pengeinstitut, hvis primære markedsområde er Fyn, Fredericia, Vejle og Kolding kommune. Banken har en traditionel forretningsmodel med en række almindelige ind- og udlånsprodukter, herunder ikke-komplicerede finansielle produkter inden for bank-, realkredit-, investerings-, pensions- og forsikringsområdet. Finanstilsynet vurderer, at bankens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er normal til høj vurderet i forhold til gennemsnittet af finansielle virksomheder i Danmark. I vurderingen har Finanstilsynet særligt lagt vægt på, at banken udbyder en række finansielle produkter til både privat- og erhvervskunder. Banken er kontantløs, men har installerede hæveautomater, der kan håndtere både kontantindbetalinger og kontantudbetalinger. Banken tilbyder endvidere boksleje, både som selvbetjeningsbokse og som bokse, der kun kan benyttes under tilstedeværelse af en ansat i banken. Endelig kan der ske oprettelse af kundeforhold, uden at banken kræver kundens fysiske tilstedeværelse i en af bankens filialer. På baggrund af inspektionen har flere områder givet anledning til tilsynsmæssige reaktioner. Banken får påbud om at vurdere og hvor relevant indhente oplysninger om kundeforholdenes formål og tilsigtede beskaffenhed, og at sikre, at dette kan Banken får påbud om at revidere bankens forretningsgang således, at banken sikrer, at der gennemføres skærpede kundekendskabsprocedurer på alle de kunder, hvor banken vurderer, at der er en øget risiko for hvidvask eller terrorfinansiering.

Bankens forretningsmodel baserer sig på traditionel ind- og udlånsvirksomhed til privat- og erhvervskunder. Derudover tilbyder banken leasingfinansiering gennem sit datterselskab Nordfyns Finans A/S. Forretningsmodellen mangler stillingtagen til kapitalisering og ønskede risici. Banken har en lavere tabskapacitet end sammenlignelige institutter. Banken fik på den baggrund et påbud om, at bestyrelsen skal sikre, at bankens forretningsmodel afspejler bankens mål, herunder målsætninger i forhold til kapitalisering, markedsrisici og finansieringsstruktur. Bankens bestyrelsesprotokoller indeholdt meget få drøftelser fra de enkelte bestyrelsesmøder. Banken fik derfor et påbud om at sikre, at bestyrelsens protokol afspejler de drøftelser, der er medlemmerne imellem. Bankens kreditpolitik savner afgrænsning af de risici, som banken ønsker at påtage sig. Uklarheder i kreditpolitikken kan være årsag til bl.a. en uens kreditstyring, da kreditpolitikken risikerer at blive individuelt fortolket. Derved er der risiko for, at bestyrelsens overordnede principper ikke overholdes i praksis med forhøjet risiko til følge. Banken fik derfor påbud om at tilpasse kreditpolitikken, så den klart og entydigt identificerer og afgrænser de risici, som bestyrelsen ønsker, at banken påtager sig. Finanstilsynet konstaterede desuden flere eksempler på, at banken ikke havde tilstrækkelig kendskab til deres kunder. Banken fik et påbud om at sikre et bedre kendskab til sine kunder, således at banken opnår en større forståelse af alle typer udlån. Der er endvidere et særligt behov for at styrke risikovurderingen af nye kunder. Nedskrivninger afledt af inspektionen udgør ca. 7,1 mio. kr. Hertil kommer en værdiregulering på 463.000 kr. af domicilejendom. Banken har her opgjort det individuelle solvensbehov til 9,4 pct. af den samlede risikoeksponering. Undersøgelsen gav ikke anledning til justering af dette.