Plus Leasing A/S

Virksomheden er registreret i henhold til hvidvasklovens § 48, stk. 1, idet den er omfattet af hvidvasklovens § 1, stk. 1, nr. 8 om øvrige virksomheder, der erhvervsmæssigt udøver finansiel leasing, jf. bilag 1, nr. 3. Virksomheden har været registreret hos Finanstilsynet siden 2014. Virksomheden tilbyder flexleasing til privat- og erhvervskunder, hvilket betyder, at en kunde betaler registreringsafgift for den periode, som kunden kører i bilen. Ved flexleasing ejer virksomheden bilen, og kunden/leasingtageren er forpligtet til at finde en tredjepart, som vil købe bilen ved leasingperiodens ophør. Derudover tilbyder virksomheden splitleasing via samarbejdspartnere, som er en deleordning mellem en virksomhed og en privatperson om samme bil. Virksomheden leaser varevogne og personbiler af mærker som Audi, BMW, Mercedes, Porsche, Volvo og Lamborghini. Finanstilsynet vurderer, at virksomhedens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er mellem-lav under hensyn til, at virksomhedens forretningsområde er finansiel leasing. På baggrund af inspektionen er der enkelte områder, som har givet anledning til tilsynsmæssige reaktioner. Virksomheden har ikke i tilstrækkeligt omfang kunnet dokumentere, at den har vurderet og hvor det er relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed. I langt de fleste tilfælde ligger formålet ved leasing i selve produktet, særligt for privatkunder og for erhvervskunder, der leaser et køretøj, der hænger naturligt sammen med erhvervet, såsom en håndværker, der leaser en varevogn. Finanstilsynet finder derfor, at det ofte i disse forhold ikke vil være relevant at indhente særskilte oplysninger om formålet, men virksomheden skal foretage en selvstændig vurdering af, hvorvidt formålet med kundeforholdet og det leasede køretøj er plausibelt.

Finanstilsynet var den 18. marts 2021 på inspektion i Plus Leasing A/S. Inspektionen havde til formål at undersøge, om virksomheden overholder nærmere afgrænsede dele af hvidvaskloven. Inspektionen fokuserede på virksomhedens risikovurdering, politikker, forretningsgange og interne kontroller i henhold til hvidvaskloven og virksomhedens organisering på hvidvaskområdet. Herudover var der fokus på virksomhedens kundekendskabsprocedurer, herunder overvågning af kunder samt undersøgelser af alarmer og underretning til Hvidvasksekretariatet. Virksomheden er registreret efter § 48, stk. 1, i hvidvaskloven, idet virksomheden udbyder finansiel leasing til både privat- og erhvervskunder. Virksomheden betjener udelukkende kunder bosiddende i Danmark. Finanstilsynet vurderer, at virksomhedens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er normal til høj vurderet i forhold til gennemsnittet af finansielle virksomheder i Danmark. I vurderingen har Finanstilsynet særligt lagt vægt på, at leasingvirksomhed generelt anses for at have en øget iboende risiko for at blive udnyttet til terrorfinansiering, og at virksomheden specifikt tager imod kontanter i mindre beløb og betalinger over MobilePay. Virksomhedens kunder består af kunder bosat i Danmark, og alle kundeforhold bliver indgået direkte mellem virksomheden og kunden uden brug af forhandlere eller andre mellemled. På baggrund af inspektionen er der en lang række områder, som giver anledning til tilsynsmæssige reaktioner. Virksomheden har fået påbud om at sikre, at den hvidvaskansvarlige har tilstrækkeligt kendskab til virksomhedens risici for at blive brugt til hvidvask og terrorfinansiering. Virksomheden skal herunder sikre, at den hvidvaskansvarlige godkender virksomhedens politikker, kontroller og forretningsgange samt etablering og videreførelse af en forretningsforbindelse med en politisk eksponeret person.