P/F Betri Banki

Betri Banki er en full-service bank, der opererer på Færøerne. Banken har en markedsandel på 40-50 pct. på Færøerne. Banken har en relativt høj andel af store erhvervsindlån, som ikke er dækket af Indskydergarantifonden. Samtidig finansierer banken førsteprioritetsboliglån med lang løbetid. Bankens fundingstruktur kan udgøre en risiko for banken i en stresset likviditetssituation, da de store udækkede erhvervsindlån er mere flygtige end indlån dækket af indskydergarantien. Det vil tage lang tid for banken at nedbringe lånene med første prioritet. Banken rapporterer ikke på alle fastsatte grænser i likviditetspolitikken. Banken har fået påbud om at sikre, at der sker rapportering på alle fastsatte grænser i likviditetspolitikken. Ved inspektionen er der gennemgået 104 eksponeringer svarende til 47,9 pct. af bankens samlede udlånsmasse. Fem eksponeringer blev på baggrund af eksponeringsgennemgangen flyttet til en dårligere bonitet. Heraf blev der konstateret OIK (objektiv indikation for kreditforringelse) på tre eksponeringer. Banken har fået påbud om at sikre, at den konstaterer OIK rettidigt og at sikre, at det bliver overvejet, om koncernforbundne kunder også er omfattet af OIK, hvis der er konstateret OIK på en deleksponering. Korrekt risikoklassifikation er vigtig for at sikre god risikostyring og for at sikre korrekt regnskabsaflæggelse. Bankens arbejde med værdiansættelse af erhvervsejendomme er i nogle tilfælde ikke tilstrækkeligt struktureret, og det kan påføre banken uventede tab. Banken har fået påbud om styrke arbejdet med ejendomsvurderinger af erhvervsejendomme, så den har korrekte og opdaterede oplysninger omkring ejendommene. Bankens opsamling af operationelle hændelser, herunder hændelser, der kunne have medført tab, er ikke tilstrækkelig.

Banken er et færøsk SIFI-institut beliggende i Torshavn med en filial i Saltangará og i Klaksvik. Herudover har banken filialer i Tvøroyri, Miðvágur og Sandur. Banken er et af de største pengeinstitutter på Færøerne, og den udbyder en række finansielle produkter til privat- og erhvervskunder på hele Færøerne. Dette omfatter f.eks. ind- og udlån, formidling af realkredit, finansiering, investering og værdipapirhandel. Banken har desuden en række udenlandske kunder og kunder i shippingindustrien med stor eksponering mod udlandet. Banken har en betydelig andel af den samlede udlånsvirksomhed på Færøerne. Finanstilsynet vurderer, at bankens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er høj. Vurderingen er bl.a. baseret på bankens udbud af finansielle produkter og på antallet af kunder i banken med tilknytning til udlandet, herunder erhvervskunder – særligt selskaber, som ejer skibe gennem det færøske skibsregister. Inspektionen har givet anledning til tilsynsmæssig reaktion på et enkelt område. Finanstilsynet vurderer, at banken ikke konsekvent ajourfører oplysningerne om privatkunder på passende tidspunkter fx ved tilstrækkelige intervaller eller når kunden relevante omstændigheder ændrer sig. Det medfører en risiko for, at banken ikke kender kunderne tilstrækkeligt godt og ikke har tilstrækkelig indsigt i den enkelte kundes formueforhold og i, hvor midlerne stammer fra. Dette er en væsentlig mangel, da kendskabet til kunderne har betydning for, om banken effektivt kan overvåge kunderne og opdage eventuelle mistænkelige transaktioner.

Betri Banki er en full-service bank med markedsområde på Færøerne, hvor banken står for en meget stor del af al udlånsvirksomhed. Banken fik ved seneste inspektion påbud om at iværksætte tiltag for at styrke indtjeningen, således at der sikres en tilstrækkelig kapitalmæssig polstring, der kan modstå et hårdt færøsk stressscenarium (§ 349-redegørelse). Bankens basisindtjening er siden seneste inspektion i 2019 styrket og ligger nu over benchmark i såvel gruppe 3- og 6-pengeinstitutter. Ligeledes er bankens kapitalprocent styrket siden seneste inspektion. Andelen af udlån, der udviser svaghedstegn ligger dog også over benchmark, ligesom bankens akkumulerede nedskrivningsprocent er højere end i sammenlignelige institutter. Banken skal præcisere sin skriftlige forretningsmodel med målbare og konsistente grænser for væsentlige risikoområder, herunder for udlånsvækst og kundetyper. Banken har fået fire påbud på kreditområdet. Banken skal sikre, at kreditpolitikken klart afspejler bestyrelsens ønskede risikoprofil på kreditområdet, ligesom politikken klart skal afgrænse de risici, som banken må påtage sig. Banken har fået påbud om at sikre, at der i kreditrapporteringen tages stilling til bankens efterlevelse af kreditpolitikken for alle bevillinger uanset bevillingsniveau, og at rapporteringen indeholder en detaljeret rapportering på af- og fravigelser til kreditpolitikken. Finanstilsynet gennemgik 115 udlån på koncernniveau svarende til 21,6 pct. af det samlede udlån. Gennemgangen viste, at banken skal have fokus på at sikre et betryggende beslutningsgrundlag, herunder tilstrækkelig analyse af om den bogførte egenkapital er reel, samt fokus på egentlige likviditets- eller koncernanalyser. Eksponeringsgennemgangen gav anledning til enkelte nedklassificeringer af udlånskundernes risikoklassifikation. På baggrund af inspektionen vurderer Finanstilsynet, at det opgjorte solvensbehov på 10,4 pct. pr. 30.