Co. ApS

Breinholt & Co. ApS (virksomheden) er registreret i henhold til hvidvasklovens § 48, stk. 1, idet virksomheden udøver finansiel leasing i henhold til hvidvasklovens bilag 1, nr. 3, jf. § 1, stk. 1, nr. 8. Virksomheden udbyder forskellige former for finansiel leasing af biler til både privat- og erhvervskunder, og en stor del af virksomhedens leasingkontrakter er korttidsleasing. Udover finansiel leasing udbyder virksomheden også operationel leasing. Finanstilsynet vurderer, at virksomhedens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er mellem-høj. Finanstilsynets vurdering er bl.a. baseret på Hvidvasksekretariatets Nationale Risikovurdering fra 2022 og PET’s risikovurdering af terrorfinansiering fra 2024. Herudover lægger Finanstilsynet særligt vægt på, at virksomheden modtager større kontantindbetalinger fra sine kunder. På baggrund af inspektionen er der et antal områder, som har givet anledning til tilsynsmæssige reaktioner Virksomheden har ikke udarbejdet en risikovurdering af virksomhedens risiko for at blive brugt til hvidvask eller terrorfinansiering. Uden en risikovurdering med en stillingtagen til virksomhedens konkrete risikoområder er der en risiko for, at virksomheden ikke får indrettet sine risikobegrænsende foranstaltninger mod hvidvask, så virksomheden tilstrækkeligt effektivt håndterer risiciene for hvidvask og terrorfinansiering. Kortlægningen af risici for hvidvask og terrorfinansiering er afgørende for, at virksomheden kan implementere målrettede forebyggende foranstaltninger. Virksomheden har derfor fået påbud om at foretage en risikovurdering af virksomhedens risiko for at blive brugt til hvidvask eller terrorfinansiering Virksomheden har ikke indhentet og kontrolleret identitetsoplysninger for en del af sine kunder.

Finanstilsynets beslutning af 23. oktober 2012. Sagen har været forelagt Fondsrådet. Finanstilsynet har politianmeldt Wall & Co ApS for overtrædelse af Værdipapirhandelslovens forbud mod insiderhandel, jf. lovens § 35, stk. 1 i forbindelse med selskabets handel med aktier i Aqualife A/S den 13. april 2012. Den 11. april 2012 udsender Aqualife en selskabsmeddelelse (nr. 12/2012) på vegne af United Food Technologies International S.A.L. (UTF), hvori UTF gjorde opmærksom på, at deres erhvervelse af kapitalandele i Aqualife til nominelt DKK 0,10 pr. styk, havde udløst tilbudspligt. Kursen på købstilbuddet fremgik ikke af meddelelsen. Wall og Co ApS var i den nævnte periode storaktionær i Aqualife og opført på Aqualifes insiderliste, og det er Finanstilsynets vurdering, at Wall & Co var i besiddelse af intern viden, da Wall & Co solgte aktier i Aqualife den 13. april 2012. Wall & Co havde en forventning om, at kursen på Aqualife ville falde efter offentliggørelsen af det pligtmæssige købstilbud og Wall & Co havde derfor en interesse i at sælge deres aktier i selskabet inden offentliggørelsen af tilbudskursen. Finanstilsynet vurderer på denne baggrund, at Wall & Co ApS har overtrådt § 35, stk. 1 i lov om værdipapirhandel m.v., idet Wall & Co på tidspunktet for salget har været i besiddelse af intern viden, der kunne være af betydning for handlen, og at have foretaget handel til fordel for Wall & Co ApS på baggrund af denne viden. Køb, salg og tilskyndelse til køb eller salg af et værdipapir må efter § 35, stk.