Totalkredit A/S

Finanstilsynet har i foråret 2026 gennemført en inspektion af kapital- og gældsbuffergrundlaget i Totalkredit A/S. Formålet med inspektionen var at undersøge om opgørelser af kapital- og gældsbuffergrundlag er konsistente med gældende regler, med udgangspunkt i forholdene pr. 31. december 2025. Inspektionen omfattede en gennemgang af instituttets opgørelse af kapital- og gældsbuffergrundlag samt aftalegrundlag for instituttets instrumenter udstedt til dækning af kapital- og gældsbufferkrav. Totalkredit A/S er datterselskab til Nykredit Realkredit A/S. Instituttets udstedelser af instrumenter til dækning af kapital- og gældsbufferkrav sker til Nykredit Realkredit A/S. Det er vigtigt, at instrumenternes aftalegrundlag lever op til betingelserne i EU-reguleringen og lov om finansiel virksomhed for kapital- og gældsbufferinstrumenter. Tilsvarende skal øvrige kapitalposter leve op til krav i reguleringen for at sikre, at kapitalgrundlaget er til stede og ikke indebærer en overestimering af tabsabsorptionsevnen. Inspektionen gav ikke anledning til væsentlige tilsynsreaktioner. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen gennemgik Finanstilsynet diverse politikker og forretningsgange på området samt en stikprøve på 30 eksponeringer. Fokus på inspektionen, var at vurdere kvaliteten af Totalkredits bevillinger, der bliver indstillet hos de samarbejdende pengeinstitutter, herunder om Totalkredits bevillinger efterlevede kreditpolitikken. Kreditbevillingsprocessen i Totalkredit er i høj grad outsourcet til de samarbejdende pengeinstitutter. Dette medfører alt andet lige, at Totalkredit har et mindre kendskab til sine kunder, end hvis kundevurderingen skete i Totalkredit. Som realkreditinstitut har Totalkredit derudover i forvejen en begrænset indsigt i kundernes økonomi. Totalkredit skal derfor løbende være opmærksom på denne del af forretningsmodellen. Finanstilsynet konstaterede i stikprøven, at der var flere sager med forældreopbakning i København og andre større byer, herunder sager hvor forældre er meddebitorer på lån ved børns boligkøb. Flere debitorer reducerer instituttets risiko, men øger kompleksiteten og risikoen for fejl ved bevilling af lån. Totalkredit bør løbende overvåge udviklingen og vurdere behovet for regler i kreditpolitikken. Der blev ikke afgivet væsentlige tilsynsreaktioner i forbindelse med inspektionen. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet var i marts 2025 på inspektion i Totalkredit A/S. Inspektionen var en undersøgelse af hvidvaskområdet. Totalkredit er en del af Nykredit Realkredit-koncernen, der er ejet af Nykredit A/S. Totalkredits forretningsmodel består i at udbyde låneprodukter i form af realkreditlån til boligkøb og ejendomsfinansiering via samarbejdet med 40 partnerinstitutter, som formidler realkreditlån til privat- og erhvervskunder. Nykredit Realkredit-koncernen opererer med en samlet hvidvaskfunktion, der dækker hele koncernen. Virksomheden har outsourcet de fleste aktiviteter og opgaver indenfor hvidvaskområdet til de 40 partnerinstitutter. Finanstilsynet vurderer, at realkreditlån udgør et lavrisikoområde i forhold til hvidvask og terrorfinansiering, og at Totalkredits iboende risiko for hvidvask, terrorfinansiering og sanktionsbrud er lav. Finanstilsynets vurdering er bl.a. baseret på selve produktet, de generelt simple transaktionstyper samt omfanget af højrisikokunder og tilknytning til højrisikolande. Dette fremgår også af den Nationale Risikovurdering af Hvidvask fra Hvidvasksekretariatet (2022). Finanstilsynet konstaterede ved gennemgang af det indsendte materiale, at virksomheden i sin risikovurdering ikke tilstrækkeligt behandler risikoen for finansiel kriminalitet i relation til terrorfinansiering. Dette indebærer en risiko for, at virksomheden ikke i tilstrækkelig grad forholder sig til dette område, hvilket kan få betydning for bl.a. virksomhedens politikker, procedurer og kontroller, som risikovurderingen danner grundlag for. Dette er væsentligt, fordi risikovurderingen og de nævnte styringsdokumenter er centrale i virksomhedens foranstaltninger for at forebygge hvidvask og terrorfinansiering. Virksomheden får derfor påbud om at revidere sin risikovurdering, således at den indeholder en tilstrækkelig beskrivelse og analyse af virksomhedens risiko på hvidvaskområdet for så vidt angår terrorfinansiering. De øvrige undersøgte områder gav ikke anledning til reaktioner. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen gennemgik Finanstilsynet relevante politikker, forretningsgange, rapportering og validering. Inspektionen omfattede desuden en gennemgang af 30 udvalgte eksponeringer bestående af de 10 største eksponeringer i hhv. stadie 2-stærk, stadie 2-svag og stadie 3. Totalkredits forretningsmodel er bygget op om samarbejdet med de formidlende pengeinstitutter. Låntagerne henvises fra de samarbejdende pengeinstitutter, der løbende modtager provision herfor. Al kundekontakt sker gennem pengeinstitutterne, som også varetager kreditvurdering og evt. inkassoprocedurer. Totalkredit er længere væk fra kunderne, end hvis instituttet selv havde haft den direkte kundekontakt. Det har betydning for instituttets nedskrivningsbehandling, idet det er vanskeligere at vurdere, om der er sket en kreditforværring siden første indregning, jo længere man er fra sine kunder. Det giver en øget risiko for, at Totalkredit ikke får konstateret kreditforværringer rettidigt. Det gælder både i forhold til skift fra stadie 2 til stadie 3 og ved skifte fra stadie 1 til stadie 2. Det er derfor nødvendigt, at Totalkredits ledelsesmæssige skøn er større, end de ville have været, hvis Totalkredit selv havde haft kundekontakten. En gennemgang af Totalkredits ledelsesmæssige skøn har ikke været en del af denne inspektion. Det er desuden væsentligt, at de data som Totalkredit har til rådighed, også systematisk understøtter instituttets nedskrivningsbehandling, da Totalkredits forretning er kendetegnet ved mange kunder med relativt små lån. Totalkredit er i gang med at styrke processerne. Inspektionen gav ikke anledning til væsentlige tilsynsreaktioner. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen gennemgik Finanstilsynet relevante politikker, instrukser, forretningsgange og arbejdsbeskrivelser. Finanstilsynet gennemgik desuden ledelsesrapportering på det undersøgte område. Finanstilsynet gennemgik også en stikprøve af ejendomsværdiansættelser af ejerboliger til helårsbrug. 100 af de udtagne ejendomsværdiansættelser var sket ved fysisk besigtigelse af ejendommen, og 100 værdiansættelser var sket ved brug af instituttets ejendomsværdimodel til låneudmåling. Totalkredit yder primært lån til ejerboliger og fritidsejendomme i Danmark. Ejendomsvurderinger til brug for låneudmåling foretages af Totalkredit-certificerede vurderingssagkyndige ansat i Totalkredit samt af Totalkredit-certificerede ejendomsmæglere. Totalkredit har fået dispensation af Finanstilsynet til under visse betingelser at foretage værdiansættelse af ejerboliger til helårsbrug til brug for låneudmåling uden fysisk besigtigelse af ejendommen. I disse tilfælde anvender Totalkredit en værdi baseret på en statistisk model (ejendomsværdimodellen). Som led i Totalkredits risikostyring, anvender instituttet et godkendelseshierarki for de højeste værdiansættelser. Det omfatter, at værdiansættelser over en vis grænse, som er blevet indstillet af en vurderingssagkyndig, skal godkendes af Kreditafdelingen i Totalkredit, eller af Totalkredits bestyrelse. I godkendelsesprocessen har Kreditafdelingen mulighed for at justere værdiansættelsen, hvis den er uenig i indstillingen. Der opstår en potentiel risiko ved, at Kreditafdelingen kan opjustere værdiansættelser uden bl.a. at foretage en fysisk besigtigelse af ejendommen og uden at være underlagt samme kontrol som vurderingsspecialister.

Finanstilsynet gennemgik Totalkredits overvågning af værdien af sikkerheder i form af fast ejendom, herunder belåningsgrader (LTV-overvågning). Gennemgangen omfattede Totalkredits relevante politikker, forretningsgange og rapporteringer. Finanstilsynet gennemgik også instituttets beregning af behovet for supplerende sikkerhed. Inspektionen omfattede ikke tiltag i forhold til beredskab og finansieringsrisikoen ved stigning i krav til supplerende sikkerhed ved ejendomsprisfald. Finanstilsynet foretog stikprøve på 100 af Totalkredits LTV-overvågninger fordelt på forskellige ejendomskategorier. Formålet var at undersøge om ejendomsværdierne overvåges rettidigt og korrekt. Gennemgangen af LTV-området viste 4 overskridelser af fristen for overvågningen af den belånte ejendoms værdi. Den gennemgåede stikprøve viste ikke eksempler på, at der i konkrete tilfælde manglede supplerende sikkerhed. Inspektionen gav ikke anledning til at tilsidesætte det af Totalkredit opgjorte solvensbehov. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Instituttets relevante politikker, forretningsgange og rapporteringer på kreditområdet blev gennemgået. Herudover omfattede inspektionen en stikprøve af 75 nyudlån bevilliget mellem 1. april og 30. september 2021. Sager med lav LTV og de bedste rating var frasorteret ved udvælgelsen. Inspektionen omfattede også en efterprøvelse af instituttets værdiansættelse af fritidshuse. Finanstilsynet udtog en stikprøve på 100 værdiansættelser. Der blev foretaget besigtigelse af udvalgte ejendomme i maj 2022. Totalkredit er et datterselskab af Nykredit Realkredit. Totalkredit yder primært lån til ejerboliger og fritidshuse i Danmark. Totalkredits forretningsmodel er baseret på og afhængig af distribution af realkreditlån via en række samarbejdende pengeinstitutter. Totalkredit har outsourcet en række opgaver til de samarbejdende pengeinstitutter herunder kreditvurderingen af kunderne. Det er derfor vigtigt, at Totalkredit fortsat foretager kontrol med, om pengeinstitutterne udfører den outsourcede opgave tilfredsstillende. På inspektionen havde Finanstilsynet fokus på instituttets risikoappetit og fokus på kreditområdet under en højkonjunktur. Der har det seneste år været stor aktivitet og prisstigninger for fritidshuse. Finanstilsynet har ved gennemgangen af nyudlånene konstateret, at mange bevillinger fraviger instituttets kreditpolitiske hovedregler (guidelines). Det er vigtigt, at kreditpolitikken er retvisende og dækkende, at der ved fravigelser fra guidelines er tilstrækkelige kompenserende forhold, og at fravigelser fra guidelines ikke bliver et konkurrenceparameter. Finanstilsynet fandt, at der i de bevillinger, hvor guidelines er fraveget, generelt er beskrevet tilstrækkelige kompenserende forhold. Mange fravigelser er dog under alle omstændigheder et risikosignal, som ledelse og risikostyring bør have fokus på.

På inspektionen gennemgik Finanstilsynet relevante politikker, instrukser, forretningsgange og rapportering for brug af instituttets ejendomsværdi-model til låneudmåling og værdiansættelse af ejerboliger til helårsbrug. Herudover gennemgik Finanstilsynet en stikprøve af ejendomsværdiansættelser. Stikprøven omfattede 200 ejerboliger til helårsbrug værdiansat i 4. kvartal 2020. 100 af de udtagne værdiansættelser var sket ved en fysisk besigtigelse af ejendommen, og 100 værdiansættelser var sket ved brug af instituttets ejendomsværdimodel til låneudmåling. Totalkredit yder primært lån til ejerboliger og fritidsejendomme i Danmark. Ejendomsvurderinger til brug for låneudmåling foretages af Totalkredit-certificerede vurderingssagkyndige ansat i Totalkredit samt af Totalkredit-certificerede ejendomsmæglere. Totalkredit har fået Finanstilsynets dispensation til under visse betingelser at foretage værdiansættelse af ejerboliger til brug for låneudmåling uden fysisk besigtigelse af ejendommen. I disse tilfælde anvender Totalkredit en værdi baseret på en statistisk model. Den statistiske modelværdi skal i hvert enkelt tilfælde accepteres (tiltrædes) af en vurderingssagkyndig. Totalkredit har en særlig enhed, der skal kontrollere både tiltrædelser af modelværdier. Den særlige enhed er adskilt fra de enheder i Vurderingsafdelingen, der foretager værdiansættelser ved fysiske besigtigelser og tager stilling til, om en modelværdi kan accepteres. Den særlige enhed refererer til chefen for Vurderingsafdelingen, på samme måde som de andre enheder i Vurderingsafdelingen refererer til denne chef. Der er således ikke etableret en fuldstændig funktionsadskillelse i relation til stikprøvekontrol af modelværdierne. Finanstilsynet har derfor påbudt Totalkredit at sikre den nødvendige funktionsadskillelse i stikprøvekontrollen med accepterede modelværdier til låneudmåling eller indføre betryggende kompenserende foranstaltninger. Finanstilsynet fandt grundlag for at påbyde Totalkredit at nedsætte værdiansættelsen af 7 konkrete ejendomme ud af den udtagne stikprøve på 200 ejendomme.

På inspektionen fandt Finanstilsynet flere behov for tilretninger i nedskrivningsmodellen eller analyser af behovet for tilretninger samt enkeltstående fejl i de gennemgåede restancesager. Nogle af disse behov for tilretninger og fejl var konstateret af Totalkredit og rettet inden inspektionen. Totalkredit får derfor et påbud om at indsende en redegørelse vedrørende nedskrivningsmodellen. Totalkredit havde pr. ultimo 2019 opgjort sit solvensbehov til 11,3 pct. Den faktiske solvens udgjorde 27,3 pct., som foruden solvensbehovet skulle dække bufferkrav på i alt 6,5 pct. Inspektionen gav ikke anledning til ændring i det af Totalkredit opgjorte solvensbehov. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet har foretaget en inspektion af opgørelse af kapitalgrundlag for Totalkredit A/S. Der er taget udgangspunkt i kapitalopgørelserne pr. 30. juni 2019. Formålet med inspektionen var at undersøge, i hvilket omfang instituttets kapitalopgørelser er konsistente med gældende regler. Instituttet har fået påtale for at medregne udstedt supplerende kapital i kapitalgrundlaget, hvor en bestemmelse i aftalevilkår ikke var overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselskaber. Aftalevilkår er tilrettet og kapitaludstedelsen kan fremadrettet medregnes i kapitalgrundlaget. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Inspektionen omfattede kreditstyring vedr. fælles fundede prioritetslån samt instituttets overordnede ledelse og styring med særligt fokus på koncerninterne transaktioner. Finanstilsynet gennemgik en stikprøve på 50 kreditsager. Inspektionen omfattede også værdiansættelse af fritidshuse, hvor Finans-tilsynet gennemgik en stikprøve på 100 værdiansættelser, og efterfølgende udtog 21 til fysisk kontrolbesigtigelse. Fælles fundede prioritetslån er pengeinstitutlån ydet af samarbejdende pengeinstitutter og herefter solgt til Totalkredit på baggrund af individuelle aftaler med pengeinstitutterne. Aftalerne skal sikre samme niveau af sikkerhed for obligationsindehaverne og låntagerne som ved realkreditlån, der formidles af de samarbejdende pengeinstitutter, og som ydes direkte af Totalkredit. Totalkredit har outsourcet kreditvurderingen af låntagerne til pengeinstitutterne. Finanstilsynet fandt, at visse pengeinstitutter havde en høj andel af fælles fundede prioritetslån med fejl eller mangler i kreditvurderingen. De konstaterede fejl og mangler omfattede bl.a. fejl i angivelse af afdragsfrihed, opgørelse af kundens samlede gæld og manglende poster i budgettet. Fejlene medførte dog ikke, at ratingen blev ændret i de pågældende sager. Det arbejde, der udføres af pengeinstitutterne, er afgørende for Totalkredits risiko på området. Kontrol med den outsourcede opgave er vigtig blandt andet for at sikre efterlevelse af Totalkredits kreditpolitik. Finanstilsynet konstaterede, at Totalkredits kontrol med det outsourcede område ikke har været tilstrækkelig. Dette skyldes blandt andet en IT-fejl. Totalkredit fik påbud om at sikre en tilstrækkelig kontrol og opfølgning med outsourcingen, så Totalkredit har et retvisende billede af bevillingsgrundlaget og kundernes bonitet. Finanstilsynet fandt også, at en betydelig del af de gennemgåede vurderingsrapporter vedrørende værdiansættelse af fritidshuse havde væsentlige fejl og mangler. Størstedelen af fejlene stammede fra én ekstern leverandør.

Finanstilsynet vurderer, at den bundne fondsreserve i Totalkredit A/S lever op til kravet i art. 26, stk. 1, i Europa-Parlaments og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (CRR) om umiddelbar tabsabsorberingsevne og dermed kan medregnes i Totalkredit A/S’ kapitalopgørelse på institutniveau. Da den bundne fondsreserve ikke er en minoritetsinteresse, er det Finanstilsynets vurdering, at den bundne fondsreserve i Totalkredit A/S kan medregnes i kapitalopgørelsen for Nykredit Realkredit koncernen. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet var i december 2017 på inspektion (funktionsundersøgelse) i Totalkredit A/S. Undersøgelsen omfattede kreditstyringen af udlån til ejerboliger og fritidshuse, hvor Totalkredit har outsourcet kreditvurderingen til de samarbejdende pengeinstitutter. Der var tale om en opfølgning på en undersøgelse af blandt andet udlån i vækstområder fra 2016. Totalkredit har en stærk markedsposition inden for realkreditlån til ejerboliger. Distributionen sker gennem de samarbejdende pengeinstitutter, som dermed er afgørende for Totalkredit. Totalkredit har bl.a. outsourcet kreditvurderingen af låntagerne til de samarbejdende pengeinstitutter. Finanstilsynet gennemgik de relevante forretningsgange, politikker og instrukser på kreditområdet. Desuden blev der gennemgået i alt 85 udlån til kunder med ejerboliger og fritidshuse. Stikprøverne var fokuseret på visse udlånssager og hermed ikke repræsentativ for hele Totalkredits udlånsportefølje. Der var særligt fokus på Totalkredits kreditstyring og kontrol med outsourcing af kreditvurderinger i relation til formidling af Totalkreditlån. Finanstilsynet konstaterede, at det låneformidlende pengeinstitut i 51 pct. af sagerne havde fraveget Totalkredits kreditpolitik eller kreditmæssige guidelines, uden at Totalkredit havde viden herom. 55 pct. af sagerne havde fejl eller mangler i kundens økonomiske nøgletal, herunder beregning af rådighedsbeløb, formueopgørelse og stressberegning i vækstområder. 35 pct. af sagerne fik ændret deres rating med 2 trin eller mere som følge af gennemgangen. Finanstilsynet bemærkede, at andelen af engagementer med fejl eller mang-ler var høj, ligesom antallet af sager, hvor rating ændredes med 2 trin eller mere, ligeledes var høj. Der er tale om outsourcing af et væsentligt aktivitetsområde, når Totalkredit outsourcer kreditvurderingen af kunder. Derfor er det vigtigt at føre kontrol med den outsourcede opgave blandt andet for at sikre, at Totalkredits kreditpolitik efterleves.

Totalkredit har tilladelse til under visse betingelser at værdiansætte ejerboliger til brug for låneudmåling med en model, dvs. uden fysisk besigtigelse af den faste ejendom. Totalkredit fik påbud om at nedjustere værdiansættelsen af 9 konkrete ejendomme ud af den samlede stikprøve på 200 ejendomme. Ud af de 200 ejendomme blev 25 besigtiget af Finanstilsynet, og det var blandt de besigtigede ejendomme, at de 9 for høje værdiansættelser blev identificeret. Andelen af værdiansættelser, der gav anledning til bemærkninger, var højere end forventet. Finanstilsynet kunne ikke konstatere en betydelig forskel mellem de modelbaserede og de fysiske værdiansættelser. Den vurderingsansvarlige skal ved den konkrete brug af en modelværdi tage stilling til, om den pågældende ejendom er egnet til at værdiansætte med instituttets model. Oplysningerne i det materiale, der forelægges den vurderingsansvarlige, skal derfor være fyldestgørende. Finanstilsynet fandt i flere tilfælde mangelfuld dokumentation i vurderingsgrundlaget for konkrete ejendomme, både ved de modelbaserede og de fysiske værdiansættelser. Totalkredit blev derfor påbudt at sikre, at der i alle tilfælde er tilstrækkelig dokumentation for ejendomsvurderingerne, og at disse oplysninger indgår ved brug af modelværdiansættelser. Totalkredit har alene tilladelse til at anvende en model i forbindelse med værdi-ansættelse for ejerboliger til helårsbrug. Finanstilsynet konstaterede, at Totalkredit i 3. kvartal 2016 fejlagtigt havde givet 10 lånetilbud til fritidsboliger baseret på ejerboligmodellen uden efterfølgende at have korrigeret de konkrete lån. Forholdet blev påtalt, og Totalkredit blev påbudt at foretage en korrekt værdiansættelse af de pågældende ejendomme.

Inspektionen omfattede LTV-overvågning, restancer og nyudlån i vækstområder. På inspektionen gennemgik Finanstilsynet politikker, forretningsgange og rapporteringer inden for de valgte områder. Herudover gennemgik Finanstilsynet 100 sager vedrørende LTV-overvågning, 30 restancesager, 50 sager vedrørende nyudlån i vækstområder og 100 sager vedrørende værdiansættelse af ejendomme. Totalkredits forretningsmodel indebærer, at en række pengeinstitutter formidler realkreditlån til deres kunder gennem Totalkredit. De samarbejdende pengeinstitutter varetager i den forbindelse en række opgaver i forbindelse med långivningen, herunder kreditvurdering af kunden. Ved outsourcing af væsentlige aktivitetsområder skal outsourcingvirksomheden sikre, at opgavevaretagelsen ved outsourcing foregår betryggende. Finanstilsynet vurderer, at Totalkredit i kontrollen heraf ikke i tilstrækkeligt omfang har sikret sig dette. Finanstilsynet har påbudt Totalkredit at gennemføre foranstaltninger, der sikrer en tilstrækkelig og systematisk kontrol med og opfølgning på outsourcingen af overholdelsen af kreditpolitikken og kreditvurderingen af kunderne. På inspektionen gennemgik Finanstilsynet 30 konkrete udlån med restance. Ved nedskrivning på udlån i restance skal det sikres, at nedskrivningen først tilbageføres, når der er grundlag herfor. Finanstilsynet har påbudt Totalkredit ikke automatisk at tilbageføre nedskrivninger ved kundens indfrielse af restancen, men først at gøre dette når en konkret vurdering af den enkelte sag medfører, at der ikke længere er behov for nedskrivningen. Finanstilsynet har endvidere påbudt Totalkredit at nedsætte værdiansættelsen på 2 ud af de 102 gennemgåede ejendomme. Totalkredit havde pr. 31. december 2015 opgjort et solvensbehov på 11,3 procent inklusive overgangsreglen for IRB-institutter og et individuelt solvensbehov på 8 procent. Instituttets faktiske solvens pr. 31. december 2015 var 20,5 procent.

Finanstilsynet påbyder i medfør af § 35, stk. 1, i bekendtgørelse om god skik for finansielle virksomheder Totalkredit A/S (herefter benævnt Totalkredit el. selskabet), at ændre de amortiseringsplaner, som selskabet udleverer eller henviser til online, når kunderne anmoder om en amortiseringsplan, så de fremover opfylder kravene i kreditaftalelovens § 8, stk. 2, nr. 9. Amortiseringsplanerne skal klart og tydeligt angive, at oplysningerne i planerne kun er gyldige indtil en eventuel ændring i debitorrenten, eller indtil de yderligere omkostninger ændres i henhold til kreditaftalen. Totalkredit skal inden 3 måneder oplyse tilsynet om, hvordan påbuddet er efterlevet. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen gennemgik Finanstilsynet Totalkredits organisation og ledelse, revision, risikostyringsfunktion, compliancefunktion, kapitaldækningsopgørelse og solvens, diverse koncernforhold, herunder outsourcing og koncerninterne transaktioner, samt overordnede forhold vedrørende kreditområdet. Totalkredits forretningsmodel består i at yde lån til private formidlet af de samarbejdende pengeinstitutter. Som helejet datterselskab i Nykreditkoncernen løses en række administrative og forretningsmæssige opgaver i fællesskab mellem de enkelte selskaber i koncernen. Den omfattende integration i koncernen, hvor en række kritiske funktioner varetages koncernfælles, medfører risiko for, at Totalkredit vanskeligt vil kunne fungere uden at være en del af koncernen. Inspektionen har ikke givet anledning til væsentlige tilsynsreaktioner. Totalkredit havde pr. 31. december 2014 opgjort et solvensbehov på 19,2 procent inklusive overgangsreglen for IRB-institutter, og et individuelt solvensbehov på 10,6 procent. Instituttets faktiske solvens pr. 31. december 2014 var 20,9 procent. På baggrund af inspektionen er det Finanstilsynets samlede vurdering, at der aktuelt ikke er behov for yderligere tillæg til solvensbehovet vedrørende de gennemgåede områder. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet var i oktober 2013 på inspektion (funktionsundersøgelse) i Totalkredit A/S (Totalkredit). På inspektionen gennemgik Finanstilsynet Totalkredits ejerboligmodel, som instituttet primært anvender til LTV-overvågning. Herudover omfattede undersøgelsen en stikprøve af lånetilbud med henblik på kontrol af instituttets værdiansættelse efter fysisk besigtigelse. Undersøgelsen omfattede en gennemgang af Totalkredits ejerboligmodel, som instituttet primært anvender til LTV-overvågning til brug for supplerende sikkerhedsstillelse og i mindre omfang til låneudmåling. For ejerboligmodellen gennemgik Finanstilsynet instituttets politikker, forret-ningsgange samt instituttets analyser og valideringer af modellen. Finanstilsynet har på undersøgelsen ikke efterprøvet værdiansættelser på instituttets lånetilbud til konkrete ejerboliger værdiansat ved ejerboligmodellen. Med henblik på at kontrollere værdiansættelsen ved fysisk besigtigelse til brug for låneudmålingen omfattede undersøgelsen endvidere en gennemgang af 100 tilfældigt udvalgte lånetilbud til ejerboliger, hvor den pantsatte ejendom var værdiansat af et andet kreditinstitut på Totalkredits vegne ved fysisk besigtigelse. 9 af disse ejendomme blev endvidere besigtiget fysisk af Finanstilsynet. Efterprøvelsen af instituttets værdiansættelse af ejerboliger på basis af en fysisk besigtigelse har givet anledning til et påbud om, at Totalkredit skal sørge for, at lånesagen for de fysisk besigtigede ejendomme indeholder en kort beskrivelse af, hvordan den vurderingsansvarlige har benyttet sig af referenceejendommene. Totalkredit havde pr. 30. september 2013 opgjort et solvensbehov på 20,2 procent inklusive overgangsreglen for IRB-institutter. Instituttets faktiske solvens pr. 30. september 2013 var 21,9 procent. På baggrund af inspektionen er det Finanstilsynets samlede vurdering, at der aktuelt ikke er behov for yderligere tillæg til solvensbehovet vedrørende de gennemgåede områder. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet var i april 2013 på inspektion (funktionsundersøgelse) i Totalkredit A/S (Totalkredit). På inspektionen gennemgik Finanstilsynet områderne løbende kontrol af lånegrænsernes overholdelse (LTV-overvågning) og restanceområdet. På området for LTV-overvågning gennemgik Finanstilsynet en række forretningsgange mv. samt 80 lånesager inden for ejendomskategorierne ejerboliger og fritidshuse med henblik på at kontrollere instituttets overholdelse af relevante regler og forretningsgange. Finanstilsynet har på denne undersøgelse ikke gennemgået ejendomsværdier til brug for LTV-opgørelsen. Finanstilsynet undersøgte senest LTV-overvågningen i instituttet i august 2012, og gav i denne forbindelse Totalkredit et påbud om at overholde fristerne for LTV-overvågning, jf. redegørelse af 21. december 2012. Tilsynet har blandt andet fulgt op på dette påbud på denne undersøgelse. Finanstilsynets gennemgang af LTV-overvågningen gav ikke anledning til væsentlige tilsynsmæssige reaktioner. På undersøgelsen gennemgik Finanstilsynet 30 nærmere specificerede restancesager med henblik på at undersøge instituttets håndtering af og nedskrivning på nødlidende engagementer. Finanstilsynets gennemgang af restanceområdet gav ikke anledning til bemærkninger. Totalkredit havde pr. 30. juni 2013 opgjort et solvensbehov på 20,6 procent inklusive overgangsreglen i lov om finansiel virksomhed § 125 a, stk. 1. Instituttets faktiske solvens pr. 30. juni 2013 var 21,9 procent. På baggrund af inspektionen er det Finanstilsynets samlede vurdering, at der aktuelt ikke er behov for yderligere tillæg til solvensbehovet vedrørende de gennemgåede områder. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen gennemgik Finanstilsynet områderne løbende kontrol af lånegrænsernes overholdelse (LTV-overvågning) og klassifikation af kunderne (rating). På området for LTV-overvågning gennemgik Finanstilsynet en række forretningsgange mv. samt 80 lånesager inden for ejendomskategorierne ejerboliger og fritidshuse med henblik på at kontrollere instituttets overholdelse af relevante regler og forretningsgange. Finanstilsynet har på denne undersøgelse ikke gennemgået ejendomsværdier til brug for LTV-opgørelsen. Finanstilsynet konstaterede på undersøgelsen, at der i Totalkredit har været et større antal af forsinkelser med overvågningen af ejendomme, som stilles til sikkerhed for særligt dækkede obligationer (SDO’er). Dette medfører risiko for, at instituttet ikke får stillet tilstrækkelig supplerende sikkerhed. Totalkredit har efterfølgende redegjort for, at den stillede supplerende sikkerhed, trods forsinkelsen af overvågningen, i hele perioden har været tilstrækkelig. Finanstilsynet har påbudt Totalkredit at overholde tidsfristerne for LTV-overvågning. På området for klassifikation af kunderne gennemgik Finanstilsynet en række politikker og forretningsgange samt 130 tilfældigt udtagne engagementer inden for ejendomskategorierne ejerboliger og fritidshuse med henblik på at vurdere, om Totalkredit klassificerer instituttets engagementer korrekt og herunder i overensstemmelse med instituttets IRB-tilladelse. Finanstilsynet har for ca. 1/3 af de gennemgåede engagementer tildelt en klassifikation, der væsentligt adskiller sig fra Totalkredits. Dette er en væsentlig afvigelse. Finanstilsynet kunne konstatere, at ca. 19 pct. af de gennemgåede engagementer af Totalkredit var tildelt en klassifikation, der undervurderer risiciene på engagementet. Der var dog også engagementer hvor instituttet var mere forsigtig i ratingen end Finanstilsynet. Der er samlet set tale om en lille overvægt i, at instituttets klassificering af de gennemgåede engagementer er mere positiv end Finanstilsynets.

På inspektionen gennemgik Finanstilsynet restanceområdet samt en række andre områder, herunder instituttets ledelse og revision, kreditstyring, indregning og måling af udlån til dagsværdi, kapitalstruktur, forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering samt god skik. Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om finansielle virksomheders pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden. Totalkredits forretningsmodel indebærer, at realkreditlån, primært mod pant i ejerboliger og fritidshuse, ydes gennem samarbejdet med de tilknyttede pengeinstitutter. Totalkredit er således afhængig af samarbejdet med pengeinstitutterne for distribution af lån. På inspektionen gennemgik Finanstilsynet 30 konkrete udlånsengagementer med restance. På restanceområdet har Totalkredit outsourcet store dele af opgaverne til de samarbejdende pengeinstitutter. Finanstilsynet har i den forbindelse givet Totalkredit en risikooplysning om, at instituttet kritisk skal vurdere behovet for kontrol af, om de samarbejdende pengeinstitutter udfører deres opgaver i overensstemmelse med den gældende outsourcingsaftale. Gennemgangen af restancesagerne viste flere sager med registreringsfejl. For at nedbringe risikoen for forkerte opgørelser af nedskrivningsbehovet har Finanstilsynet påbudt Totalkredit at forbedre interne kontroller og at følge sine egne forretningsgange på området. Herudover har Finanstilsynet konstateret, at Totalkredits andel af udlån med restance er steget markant siden Finanstilsynets seneste inspektion, hvor restanceområdet blev gennemgået. Selve stigningen i restanceprocenterne er sket fra et lavt niveau og restancesituationen i Totalkredit er generelt bedre end øvrige realkreditinstitutters restancesituation inden for udlån til ejerboliger og fritidshuse. Totalkredits ressourcer og værktøjer på området er løbende blevet øget og udviklet.

Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om finansielle virksomheders pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden. Finanstilsynet gennemgik it-området, herunder it-strategi og organisation, retningslinjer, beredskab samt selskabets styring af outsourcede it-funktioner samt kontroller og rapportering vedrørende it-sikkerhed. Totalkredit A/S indgår i Nykredit koncernen. Koncernens organisation og risikohåndtering på it-området vurderes at leve op til kravene til it-sikkerhed i Finanstilsynets bekendtgørelse om ledelse og styring af pengeinstitutter m.fl. (§ 71-bekendtgørelsen). Koncernen har således en organisation med fokus på minimering og effektiv styring af risici på it-området. Totalkredit A/S’ styring af outsourcede it-funktioner, herunder kontrol og opfølgning på leverandørens overholdelse af instituttets it-sikkerhedsregler blev vurderet og fundet at leve op til kravene i outsourcingbekendtgørelsen. Koncernen har erfarne medarbejdere med et højt vidensniveau og en god forståelse af risiciene ved selskabets it-anvendelse, også mere komplekse risici. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om penge- og realkreditinstitutters pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af instituttet. Finanstilsynet gennemgik fonds- og fundingområdet, herunder organisation, retningslinjer og beføjelser, kontroller og rapportering, forholdet til moderselskabet Nykredit Realkredit samt compliancefunktionens opgaver på området. Endvidere blev instituttets arbejde med operationel risiko gennemgået. Instituttets overholdelse af særlige krav til realkreditinstitutters fonds- og fundingområde blev gennemgået, herunder sammenhængen mellem lånesiden og obligationssiden (balanceprincippet). Det er Nykredit koncernens strategi, at risici primært tages i moderselskabet. Totalkredit har derfor relativt begrænsede risici på fonds- og fundingområdet. Instituttets organisation og risikohåndtering på fonds- og fundingområdet vurderes at være betryggende. Instituttet har således en organisation, herunder i forhold til Nykredit koncernen, med fokus på minimering og effektiv styring af risici på fonds- og fundingområdet. Finanstilsynet fandt det ikke tilstrækkeligt dokumenteret, at compliancefunktionen, der er en fælles funktion, der varetager compliance i hele Nykredit koncernen, er tilstrækkeligt bemandet. Derudover fandt tilsynet, at der er risiko for, at den valgte organisering på området i nogle tilfælde kan føre til, at medarbejdere direkte eller indirekte deltager i compliancerelaterede opgaver, der vedrører opgaver eller tjenesteydelser, de selv har deltaget i leveringen af. Totalkredit modtog derfor påbud om at sikre, at compliancefunktionen er tilstrækkeligt bemandet. Samtidig blev der givet påbud om, at organiseringen på complianceområdet ikke må kunne medføre, at medarbejdere direkte eller indirekte bliver involveret i udførelsen af compliance på tjenesteydelser, de selv har leveret, eller aktiviteter, de selv har deltaget i. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.