Thisted Forsikring

Selskabet er et gruppe 1-forsikringsselskab, der primært tegner forsikringer til privatkunder, herunder nedlagte landbrug, og til små og mellemstore erhvervsvirksomheder i Nord-, Midt- og Vestjylland. Selskabets distributionsstrategi er baseret på multikanaldistribution, hvor egne salgskanaler suppleres med en række samarbejdsaftaler. Selskabet har fået påbud om at etablere en effektiv intern auditfunktion. Den interne auditfunktions arbejde bestod hovedsageligt i at læse de øvrige nøglefunktioners rapporter. Den interne auditplan byggede ikke på en metodisk analyse af, hvor risiciene var størst . Auditplanen dækkede desuden kun ét år, hvor lovgivningen tilsiger, at planen skal være flerårig . Finanstilsynet vurderede desuden, at den interne auditfunktion ikke havde foretaget en tilstrækkelig grundig gennemgang af selskabets interne kontrolsystem . Endelig var det ikke muligt at vurdere funktionens arbejde, da der ikke var dokumentation for de udførte handlinger Det er vigtigt, at den interne auditfunktion fungerer effektivt, da det ellers kan kompromittere det interne kontrolsystem og øge sandsynligheden for alvorlige fejl. Selskabet har fået påbud om at sikre, at aktuarfunktionens rapport til direktionen overholder lovgivningens krav til indhold. Rapporten forholdt sig ikke til usikkerheden forbundet med de skøn, der er foretaget i beregningen af præmiehensættelserne . Rapporten indeholdt heller ikke en sammenligning af det bedste skøn for præmiehensættelserne med hidtidige erfaringer . Endelig vurderede Finanstilsynet, at rapporten ikke forholdt sig til, om selskabets IT-systemer underbygger selskabets hensættelsesprocedurer . Hvis disse forhold ikke er beskrevet i rapporten, er der risiko for, at direktionen ikke er tilstrækkeligt oplyst om de usikkerheder, der knytter sig til opgørelsen af de forsikringsmæssige hensættelser, og som kan komme fra IT-systemer eller de aktuarmæssige metoder.

På inspektionen blev selskabets væsentlige områder gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der bliver lagt størst vægt på de områder, der har den største risiko. Inspektionen omfattede bl.a. selskabets forretningsmodel, governance, outsourcing, reassurance, hensættelser, investeringer, det individuelle solvensbehov og kapitalforhold. Thisted Forsikring G/S er et lokalt betydende skadesforsikringsselskab, der udbyder forsikringer til private, landbrug samt små og mellemstore erhvervsvirksomheder. På baggrund af selskabets forbedrede kapitalsituation har selskabet besluttet en strategi ultimo 2012 baseret på vækst. I forbindelse med inspektionen gennemgik Finanstilsynet selskabets bestyrelsesprotokol, politikker og retningslinjer og herunder særligt risikopolitikken på forsikrings- og investeringsområdet. Finanstilsynet havde ingen bemærkninger hertil. Endvidere gennemgik Finanstilsynet selskabets hensættelser på de enkelte forsikringsbrancher og det er Finanstilsynets vurdering, at de samlede forsikringsmæssige hensættelser er tilstrækkelige. Finanstilsynet gennemgik endvidere selskabets investeringsvirksomhed, og i den forbindelse blev selskabets forsikringsmæssige forpligtelser vurderet op imod varigheden af aktivernes obligationsbeholdning. Gennemgangen gav ikke anledning til bemærkninger. Finanstilsynet har konstateret, at selskabets vækststrategi allerede har medført en stigning i antallet af skader. Derfor kan selskabet få problemer med at skabe lønsomhed i den nye portefølje. Finanstilsynet gav på den baggrund selskabet en risikooplysning om, at vækststrategien nødvendiggør tæt opfølgning på acceptvilkår, præmie og risiko samt hensættelsernes tilstrækkelighed. Thisted Forsikring G/S’s solvenskrav var ved udgangen af 3. kvartal 2014 på 39,9 mio. kr. mens selskabet opgjorde sit individuelle solvensbehov til 118,3 mio. kr. Det skal sammenholdes med en basiskapital på 223,7 mio. kr. Selskabets solvensgrad i forhold til det individuelle solvensbehov er således på 189 pct. Selskabets kapital vurderes således at være tilstrækkelig. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside.

Inspektionen var en opfølgning på tidligere inspektioner i 2008 og 2009. På inspektionen gennemgik Finanstilsynet selskabets ledelsessituation og kapitalsituation på baggrund af de forandringer der er gennemført, efter at store tab i 2008 gjorde det nødvendigt at tilføre ny kapital. Redegørelsen offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om finansielle virksomheders pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden. Finanstilsynet gennemgik på inspektionen ledelsen og organisationen, risikopåtagelsen indenfor forsikringsvirksomhed og investeringsområdet, balancen, budgetter og selskabets kapital. Finanstilsynet kunne konstatere, at selskabet nu har gennemført sin strategi om en forsigtig risikopåtagelse på forsikringsområdet, har omlagt sin aktieportefølje til obligationer, har strammet op på fuldmagtsregler for skadeudbetalinger og principperne for opsætning af hensættelser, ligesom regnskab, budget, kapital og kapitalnødplan nu udgør centrale styringsinstrumenter. Selskabets forretningsmodel er i dag bygget op omkring salg af standardforsikringer til private samt ukomplicerede produkter til mindre erhvervsdrivende, mens salget af en række særligt risikofyldte forsikringer er stoppet, herunder ejerskifteforsikringer, byggeskadeforsikringer og professionelle ansvarsforsikringer. Derudover har bestyrelsen fået ny bestyrelsesformand, ligesom bestyrelsen har ansat ny direktion. Bestyrelsen har herefter gennemført ordnede forhold for dens arbejdsvilkår, systematiseret sit arbejde i form af forretningsorden og årshjul, ligesom rapportering og rapporteringskrav nu ligger i faste rammer. Thisted Forsikring G/S har opgjort sit individuelle solvensbehov pr. 31. december 2010 til 85,3 mio. kr. Heroverfor står en kapital inklusiv ansvarlig lånekapital på 159,0 mio. kr. Det er herefter Finanstilsynets vurdering, at selskabet nu har gennemført de tiltag, som Finanstilsynet har krævet, og som gør Thisted Forsikring i stand til at fortsætte sin virksomhed.