Skandinaviska Enskilda Banken AB

Finanstilsynet gennemførte i marts 2026 en hvidvaskinspektion i Skandinaviska Enskilda Banken, Danmark. Skandinaviska Enskilda Banken, Danmark, er en filial af Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.), der har hovedsæde i Sverige. Banken etablerede filialen i Danmark i 1997. Filialen tilbyder som relationsbank en række finansielle- og investeringsprodukter til større globale virksomheder og institutioner. Inspektionen havde fokus på filialens kundekendskab, herunder det løbende kundekendskab, transaktionsovervågning, særligt i forhold til transaktioner til og fra højrisikotredjelande. Inspektionen omfattede desuden filialens risikovurdering vedrørende hvidvask og terrorfinansiering. Endelig havde inspektionen fokus på sanktionsscreening og -håndtering, herunder i forhold til omgåelseslande. Filialens risikovurdering afspejler ikke i tilstrækkeligt omfang den iboende risiko for hvidvask og terrorfinansiering. Der er hermed en risiko for, at filialen ikke i tilstrækkeligt omfang identificerer, vurderer og forstår den iboende risiko for, at den kan blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme. Dette er væsentligt, fordi risikovurderingen udgør grundlaget for, at filialen kan prioritere sine forretningsområder og træffe de nødvendige foranstaltninger. Filialen har derfor fået påbud om at revidere sin risikovurdering således, at denne i tilstrækkeligt omfang identificerer og vurderer risikoen for, at filialen kan blive brugt til hvidvask og finansiering af terrorisme. Vurderingen skal også i tilstrækkeligt omfang lægge den supranationale risikovurdering til grund og indeholde en tilstrækkelig eksplicit vurdering af risikoen for terrorfinansiering for samtlige relevante risikoparametre samt en tilstrækkelig vurdering af de risikofaktorer, der er forbundet med filialens transaktioner til højrisikotredjelande.

Finanstilsynet var 4. og 5. marts 2021 på inspektion i Skandinaviska Enskilda Banken, Danmark, filial af Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.), Sverige (SEB eller filialen). Inspektionen var en undersøgelse af hvidvaskområdet. Inspektionen omfattede virksomhedens risikovurdering, politikker, procedurer og interne kontroller. Herudover omfattede inspektionen virksomhedens kundekendskabsprocedurer og virksomhedens overvågning af kunder. Endelig omfattede inspektionen virksomhedens undersøgelses-, noterings-, underretnings- og opbevaringspligt. Skandinaviska Enskilda Banken, Danmark, er en filial af Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.), der har hovedsæde i Sverige. Den danske filial er etableret i Danmark i 1997, og den beskriver sig selv som en af landets førende erhvervs- og investeringsbanker. I sin funktion som ”relationsbank”, tilbyder filialen produkter til større virksomheder og institutioner. SEB’s danske filial tilbyder desuden kapitalforvaltning til institutionelle kunder og private formuer herunder private banking. Desuden består kundeporteføljen af kunder, der pendler mellem Danmark og Sverige (brokonto) samt pensionskunder i begrænset omfang. Finanstilsynet vurderer, at filialens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er normal til høj vurderet i forhold til gennemsnittet af finansielle virksomheder i Danmark. Finanstilsynets vurdering er bl.a. baseret på filialens størrelse, forretningsmodel, produkter og kunder. På den ene side har filialen kun et begrænset antal kunder. På den anden side er kunderne i stor udtrækning store finansielle institutter, som Finanstilsynet anser som værende kunder med høj risiko. Desuden tilbyder filialen de sædvanlige bankprodukter, der af natur har en høj risiko. På baggrund af det af filialen fremsendte materiale samt de oplysninger, som Finanstilsynet fik på inspektionen er der et antal områder, som giver anledning til tilsynsmæssige reaktioner.

Finanstilsynet var i maj 2018 på inspektion i SEB Danmark. Inspektionen indgik i en temabaseret undersøgelse af store bankers finansiering af kapitalfonde m.fl.’s køb af virksomheder i Danmark i 2017. Lån til kapitalfonde m.fl. omfattede også lån i forbindelse med øvrige handler, hvor et holdingselskab køber en virksomhed, f.eks. i forbindelse med ledelsens hele eller delvise overtagelse (såkaldte management buyouts). Formålet med undersøgelsen var at vurdere bankernes risikoanalyser og risikovillighed, når de bevilger lån til køb af virksomheder. Finanstilsynet vurderer, at det generelt er forbundet med høj risiko at finansiere køb af virksomheder. Det skyldes, at virksomhederne ved handel ofte værdiansættes højt, ikke mindst når renterne er lave, og der generelt er stor likviditet på markederne. Investorerne har en interesse i at opnå store lån til købet, og i at afviklingen af lån bliver lempelig. Det var derfor et tema, om bankernes risikovillighed ved finansiering af virksomhedskøb var blevet større end ved tidligere undersøgelser. Finanstilsynet gennemgik otte sager om bevilling af udlån, som filialen havde behandlet i 2017. Det drejede sig om udlån, som efterfølgende blev etableret, om udlån, som filialen bevilgede, men som ikke blev etableret, og om udlån, som filialen ikke ønskede at bevilge. Filialens risikoanalyse var tilfredsstillende, og risikovilligheden var på niveau med de andre bankers. Finanstilsynet vurderede, at filialens kreditpolitik på området gav mulighed for udlån med meget stor risiko og havde mangler i forhold til at afgrænse risikoprofilen. De bevilgede sager havde dog ikke så stor risiko, som kreditpolitikken gav mulighed for.