Frøs Sparekasse

Frøs Sparekasse er en garantsparekasse med hovedsæde i Rødding og med 11 filialer beliggende i Syd- og Sønderjylland. Sparekassens forretningsmodel omfatter, ud over bankprodukter, et bredt sortiment af realkredit-, investerings-, pensions- og forsikringsprodukter samt leasing, som udbydes via samarbejdspartnere. Målgruppen er privatkunder og erhvervskunder med en sund økonomi, hvilket omfatter privatkunder samt små og mellemstore erhvervskunder. Sparekassen er kendetegnet ved at have en høj andel af privatkunder. Den aktuelle fordeling er ca. 70 pct. privatkunder og 30 pct. erhvervskunder. Ved seneste inspektion i 2019 konstaterede Finanstilsynet, at sparekassens forretningsmodel indeholdte visse uholdbare elementer. Blandt andet lå sparekassens basisindtjening på et væsentligt lavere niveau end institutter af samme størrelse. Derudover havde sparekassen en meget høj andel af kunder med visse eller væsentlige svagheder, mens sparekassens kapitalisering ligeledes var lavere end sammenlignelige institutter. Sparekassen har siden seneste inspektion forbedret basisindtjeningen, der dog fortsat er en smule mindre end for sammenlignelige institutter. Derudover har sparekassen siden seneste inspektion mindsket andelen af kunder med visse eller væsentlige svagheder samt opnået en forbedret kapitalisering. Sparekassen har fået påbud om at sikre, at lån til ledelsesmedlemmer bevilges på fysiske bestyrelsesmøder, og at disse typer af udlån gennemgås minimum en gang årligt. Sparekassen har desuden fået påbud om at sikre, at grænserne i forretningsmodellen er tilpassede, så de reelt kan fungere som styringsværktøj for bestyrelsen. På kreditområdet har sparekassen modtaget påbud om at præcisere sin kreditpolitik, så den på en mere præcis måde angiver bestyrelsens overordnede retningslinjer og ønskede risikoappetit på kreditområdet.

Inspektionen omfattede virksomhedens kundekendskab og overvågning af kunder samt undersøgelse af alarmer og underretning til Hvidvasksekretariatet. Desuden omfattede inspektionen virksomhedens organisering, risikovurdering, politik, skriftlige forretningsgange og interne kontroller på hvidvaskområdet. Sparekassekoncernen omfatter Frøs Sparekasse og Ejendomsselskabet Frøs A/S. Sparekassen har 11 afdelinger, et erhvervscenter og en afdeling for bolig og support. Sparekassens forretningsmodel består i at levere almindelige pengeinstitutydelser til privat- og erhvervskunder. Udover at tilbyde bankprodukter tilbyder sparekassen et bredt sortiment af realkredit, - investerings-, pensions- og forsikringsprodukter samt leasing til sparekassens kunder. Sparekassen har ca. 50.000 kunder, og det primære markedsområde dækker en række sydjyske kommuner Finanstilsynet vurderer, at sparekassens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er medium til høj. Finanstilsynets vurdering er bl.a. baseret på, at sparekassen tilbyder bankprodukter, der kan anvendes til hvidvask eller terrorfinansiering. På baggrund af inspektionen er der nogle områder, som giver anledning til tilsynsmæssige reaktioner. Sparekassen har fået påbud om at revidere sin forretningsgang for underretningspligten således, at den indeholder en beskrivelse af de konkrete aktiviteter, som medarbejderne skal udføre. noterer faktuelle oplysninger om kunden og/eller transaktionen, når en transaktion identificeres som mistænkelig samt en konklusion over , hvad der konkret er undersøgt ved den pågældende kunde og/eller transaktion. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet gennemførte i foråret og sommeren 2020 en undersøgelse af udvalgte indgående- og udgående pengestrømme i Frøs Sparekasse’s LCR opgørelse. Dette skete som led i en temaundersøgelse, der omfattede 12 pengeinstitutter. Formålet med undersøgelsen var at undersøge, om pengeinstitutternes opgør de relevante pengestrømme i overensstemmelse med LCR-forordningen og dermed, om det rapporterede likviditets-nøgletal, LCR, giver en retvisende billede af institutternes evne til at imødegå et likviditetsstress. Formålet har derudover været at undersøge, om pengeinstitutternes opgørelse af deres LCR lever op til ledelsesbekendtgørelsens bestemmelser om forretningsgange og dokumentation. Sparekassens opgørelse af indgående og udgående pengestrømme opfylder ikke på alle punkter LCR-forordningens bestemmelser. Sparekassen har fået påbud om at sikre en retvisende LCR-opgørelse. De konstaterede fejl påvirker ikke sparekassens LCR i væsentligt omfang eller sparekassens overholdelse af det regulatoriske LCR-krav. Sparekassen mangler forretningsgang og dokumentation af LCR-opgørelsen. Sparekassen har fået påbud om udarbejde forretningsgang og dokumentation. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Sparekassens forretningsmodel baserer sig på traditionel ind- og udlånsvirksomhed til privat- og erhvervskunder. Sparekassen er udfordret på sin basisindtjening, der er lavere end gennemsnittet for gruppe 3 institutterne. Finanstilsynet har ved inspektionen konstateret, at sparekassen har en høj andel af kunder med kreditmæssige svagheder. 75 pct. af de nye privatkunder gennemgået under inspektionen (målt på volumen) har visse svagheder. Dette indikerer en forhøjet risikovillighed på nye kunder. Sparekassens kapitalmålsætning er lav og ikke tilstrækkelig. Sparekassen er svagt kapitaliseret med en kompleks kapitalsammensætning med både hybrid kernekapital og supplerende kapitalelement. Kombinationen af en udfordret basisindtjening, en svag kapitalisering samt en høj andel af kunder med svagheder er forbundet med forhøjet risiko og stiller store krav til sparekassens overvågning af den indbyrdes udvikling heri. Forretningsmodellen har dermed visse uholdbare elementer. Sparekassen skal udarbejde og indsende en redegørelse for, hvilke tiltag sparekassen vil iværksætte for at forbedre situationen. Sparekassen har et ønske om fremadrettet at satse yderligere på erhvervsområdet og har samlet erhvervskompetencerne i en række erhvervscentre rundt om i sit markedsområde i Syd- og Sønderjylland. Der er høj konkurrence på erhvervskunderne, og der er flere eksempler på kunder, hvor sparekassen ikke har forholdt sig til, om indtjening på kunden står i et tilfredsstillende forhold til risikoen. Sparekassens kreditpolitik er meget bred og ikke tilstrækkeligt afgrænset på en række punkter, ligesom der ikke er tilstrækkelig rapportering herpå. Sparekassen fik påbud om at præcisere kreditpolitikken og sikre tilstrækkelig rapportering herpå.