Ringkjøbing Landbobank A/S

Finanstilsynet gennemførte i marts 2026 en funktionsinspektion i Ringkjøbing Landbobank A/S med fokus på bankens produktstyring og hensigtsmæssighedsvurdering af kunder. Kravene til produktstyring indebærer, at pengeinstitutter skal have ordninger, der sikrer, at de finansielle produkter, instituttet udbyder, er forenelige med målgruppens behov og karakteristika mv. Det skal sikre, at pengeinstitutterne kun udbyder og anbefaler produkter, når det er i kundens interesse. Ifølge kravene til hensigtsmæssighedsvurdering skal pengeinstitutter ved salg af komplekse produkter uden rådgivning indhente oplysninger om kundens kendskab og erfaring. På den baggrund skal pengeinstitutterne vurdere, om det pågældende produkt er hensigtsmæssigt for kunden og, hvis ikke, gøre kunden opmærksom herpå. Inspektionen indgik i en temainspektion, hvor fire pengeinstitutter blev undersøgt. Banken tilbyder en række forskellige komplekse produkter til detailinvestorer gennem handel uden rådgivning, hvorfor bankens tilgang til hensigtsmæssighedsvurderinger er væsentlig for at beskytte og oplyse kunder, som investerer gennem banken. Inspektionen viste, at bankens procedurer for hensigtsmæssighedsvurderinger er utilstrækkelige til at afdække kundernes reelle kendskab og erfaring om et givent produkts karakteristika og risici. Desuden advares kunderne ikke tilstrækkeligt, hvis banken vurderer, at produktet ikke er hensigtsmæssigt for kunden. Endelig er bankens interne kontroller ikke tilstrækkeligt dækkende. Det indebærer en risiko for, at kunder får adgang til produkter, som ikke er hensigtsmæssige for dem. Finanstilsynet har derfor påbudt banken at sikre, at den gennemfører hensigtsmæssighedsvurderingen på en måde, der reelt afdækker, om kunden har det nødvendige kendskab til og erfaring med det konkrete produkts karakteristika og risici, samt at kunder advares tilstrækkeligt, når et produkt ikke er hensigtsmæssigt Jf. bekendtgørelse om investorbeskyttelse ved værdipapirhandel (BEK nr.

Ringkjøbing Landbobank A/S har en todelt forretningsmodel. Banken er en lokal/regionalbank for privat- og erhvervskunder i primært Nord-, Midt- og Vestjylland samt privatkunder i Københavnsområdet. Derudover har banken et landsdækkende nichebankkoncept indenfor udvalgte områder, herunder vedvarende energi, læger og tandlæger, ejendomme og private banking. Sammenlignet med øvrige gruppe 2-banker er bankens udlånsportefølje på visse områder kendetegnet ved en højere risikoprofil. Banken har en høj andel store eksponeringer, en høj andel erhvervseksponeringer, en høj andel ejendomseksponeringer og en høj andel landbrugseksponeringer. Bankens nichekoncept omfatter – udover de ovennævnte større områder – desuden bl.a. finansiering af pantebrevs- og leasingselskaber, hvor Finanstilsynet vurderer, at der er en høj iboende risiko. Dette øger bankens omdømmerisiko og risikoen for tab. Finansiering af kunderne stiller desuden særlige krav til bankens grundighed ved bevilling samt forretningsgange og processer. Bestyrelsen skal have fokus på risikoen, der følger af koncentrationen indenfor specielt ejendomssektoren og andre risikofyldte brancher. En høj iboende risiko bør ligeledes afspejles i en stærk tabskapacitet, dvs. en høj og stabil indtjening og et robust kapitalgrundlag. Bankens basisindtjening er relativt høj. Dette skyldes primært et lavt omkostningsniveau og ikke en høj indtjening. Bankens kapitalprocent er den laveste af alle danske pengeinstitutter, og overdækningen er væsentlig lavere end hos de øvrige institutter i gruppe 2. Bestyrelsen skal være særligt opmærksom på at opretholde indtjening og et tilstrækkeligt kapitalgrundlag, der også kan modstå dårlige tider. Finanstilsynet finder, at bankens risikoappetit indenfor visse områder er uklart formuleret i kreditpolitikken.

Finanstilsynet gennemførte i første halvår af 2024 en funktionsinspektion i Ringkjøbing Landbobank A/S med fokus på banken dokumentation for kvalitetsforbedrende services ved modtagelse af formidlingsprovision. Funktionsinspektionen indgik i en temainspektion, hvor også fire andre pengeinstitutter blev undersøgt. Formålet med inspektionen var at undersøge, om banken har dokumenteret, at den opfylder kravene til levering af kvalitetsforbedrende service til investeringskunder, der betaler formidlingsprovision til banken. Ved inspektionen konstaterede Finanstilsynet, at banken ikke har en procedure for evaluering af, hvordan banken efterlever reglerne om kvalitetsforbedrende services. Dokumentationen er således mangelfuld. Bl.a. har banken ikke siden 2020 genbesøgt vurderingen af værdien af de tilbudte services og vurderingen af, om banken leverer services, der er proportionale med formidlingsprovisionen. Endelig bliver ledelsen ikke tilstrækkeligt involveret. Den mangelfulde dokumentation medfører, at banken ikke kan dokumentere, at kunden faktisk modtager kvalitetsforbedrende services for den formidlingsprovision, som kunden betaler, og det indebærer en risiko for, at banken ikke opfylder forpligtelsen til at levere tilstrækkelige kvalitetsforbedrende service til kunden. Finanstilsynet har derfor påbudt banken at udbygge sine procedurer for evaluering af kvalitetsforbedrende services, så det sikres, at banken i tilstrækkeligt omfang registrerer, hvordan provisionsbetalingen er proportional med størrelsen af modtagne provisioner.[1] Bankens forretningsmodel er alene henvendt til rådgivningskunder, men bankens systemer udelukker ikke, at kunder kan handle på egen hånd uden brug af rådgivningsservices. Finanstilsynet konstaterede, at banken ikke oplyser sådanne kunder om, at hvis kunden ikke benytter sig af rådgivning og dertil knyttede services, betaler kunden gennem formidlingsprovision for et servicetilbud, der helt eller delvist ikke er relevant for kunden.

Banken havde den 31. december 2023 en ejendomseksponering på 21,1 pct., og det er således bankens største erhvervsområde. Ud over de direkte eksponeringer har banken tillige finansiering af pantebrevsselskaber, hvor finansieringen, der er stillet til rådighed, ikke indgår i ovenstående ejendomseksponeringsandel. Størstedelen af pantebrevene er dog med sikkerhed i privatboliger. Banken er således væsentligt eksponeret over for ejendomssektoren. Bankens ejendomssager, der omfatter projektfinansiering samt udlejningsejendomme, er hovedsageligt ydet med 1. prioritets finansiering. Det giver en bedre sikkerhedsmæssige afdækning, men bortset fra dette har banken en højere risikovillighed end tilsvarende institutter. Dette på et tidspunkt hvor der er stor usikkerhed omkring konsekvenserne af det seneste års rentestigninger for afkastkrav, ejendomsværdier og robustheden af branchen. Bankens kreditpolitik på området er forholdsvis kortfattet, og indeholder ikke krav til væsentlige elementer i ledelsesbekendtgørelsen. Herunder indeholder kreditpolitikken ikke krav om positiv likviditet ved traditionel finansiering for alle relevante finansieringsformer. Erfaringerne fra finanskrisen og tidligere bankkriser er, at institutter, som fik meget store tab på ejendomsfinansiering, ydede udlån baseret på markedsværdierne af de finansierede ejendomme. Markedsværdierne kan falde betydeligt og desuden risikere at være overvurderede ved bevillingen af finansieringen. Der var generelt meget mindre tab i de tilfælde, hvor ejendomsfinansiering var baseret på, at der var positiv likviditet i de finansierede ejendomme, og hvor det også fremadrettet kunne forventes at være tilfældet. Dvs. tilfælde hvor ejendommene kunne stå på egne ben. Derfor blev reglerne ændret. Banken har fået påbud om at tilpasse kreditpolitikken, så kravet til positiv likviditet ved traditionel finansiering fremgår klart for både boligudlejning, erhvervsejendomme og ejendomsudvikling.

Finanstilsynet var i november 2022 på inspektion i Ringkjøbing Landbobank A/S (banken). Inspektionen var en undersøgelse af hvidvaskområdet. Inspektionen omfattede bankens risikovurdering, politikker og forretningsgange på hvidvaskområdet. Inspektionen omfattede desuden bankens kundekendskabsprocedurer for såvel privat- som virksomhedskunder (private banking). Herudover omfattede inspektionen bankens overvågning af kunder, herunder overholdelse af undersøgelses-, noterings-, opbevarings- og underretningspligten. Endelig omfattede inspektionen bankens procedurer for interne kontroller. Banken har hovedsæde i Ringkøbing og filialer over hele landet. Selvom banken er landsdækkende, bygger dens forretningsmodel på at være en lokalbank i Nordjylland og i Midt- og Vestjylland, samt at være bank for en række nicheområder i Danmark. Banken udbyder alle almindelige finansielle produkter til erhverv og privat, herunder indlån og udlån, finansiering af køretøjer og ejerboliger, forsikring, investeringsrådgivning, udenlandske betalinger og valuta samt leasing til erhverv. Ud over dette tilbyder virksomheden også private banking. Finanstilsynet vurderer, at bankens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask og terrorfinansiering er høj. Finanstilsynets vurdering er bl.a. baseret på bankens produkter, kunder og transaktioner, som bidrager til at øge risikovurderingen af banken. Det øger risikovurderingen, at banken har en stor portefølje af private banking kunder, som banken bl.a. har modtaget fra andre banker. Herudover har banken en del komplekse erhvervskunder, herunder erhvervskunder fra højrisikobrancher, hvilket også er med til at øge risikovurderingen af banken. Endvidere har banken en stor kontanthåndtering, da bankens kunder i et større omfang gennemfører kontanttransaktioner.

Ringkjøbing Landbobank A/S driver bank inden for bankens naturlige markedsområde i Nord-, Midt- og Vestjylland, og er en full-service bank for både privat- og erhvervskunder. Herudover har banken et særligt fokus på nicheområder inden for udvalgte segmenter. Banken har en høj udlånsvækst, og bryder pr. 30. juni 2022 med tilsynsdiamantens pejlemærke for udlånsvækst. Banken har fået et separat risikooplysning i forhold hertil. Bankens vækst er sket både som organisk vækst og vækst via opkøb. I bankens forretningsmodel fremgår der ikke en beskrivelse af bankens størrelse og målsætning for vækst, og banken har fået et påbud om at præcisere forretningsmodellen. Derudover har banken fået påbud om at ændre sin instruks til direktionen, så genforhandlinger af sager over direktions beføjelser bliver bevilget af bestyrelsen, og ikke som i dag, hvor det sker i kreditafdelingen med efterfølgende orientering og bevilling i bestyrelsen. I kreditpolitikken var der eksempler på upræcise formuleringer, og der var brug for nærmere afklaring på udvalgte områder. Banken har fået et påbud om at præcisere sin kreditpolitik. Finanstilsynet gennemgik 149 udlån udvalgt ud fra en risikobaseret tilgang. Finanstilsynet var overordnet enig i bankens risikoklassificering af de udvalgte sager. Ved gennemgangen var der flere eksempler på, at banken ikke overholdte dele af forretningsgangene på kreditområdet, og bevillingsgrundlaget var i flere tilfælde mangelfuldt. Banken har fået et påbud om at sikre et bedre bevillingsgrundlag for erhvervssager. Der var eksempler på atypiske sager, hvor banken i bevillingen havde lagt væsentlig vægt på, at lånet var dækket fuldt ud med sikkerhed, og at banken dermed havde en meget lille risiko.

Ringkjøbing Landbobank A/S har oplyst Finanstilsynet om en overskridelse af tilsynsdiamantens pejlemærke for udlånsvækst. Udlånet blev i perioden fra ultimo 2. kvartal 2021 til ultimo 2. kvartal 2022 forøget med 25,2 pct. Tilsynsdiamantens pejlemærke for årlig udlånsvækst er på maksimalt 20 pct. Banken oplyser, at baggrunden for overskridelsen er overtagelse af kundeporteføljer fra BIL Danmark og SEB, prioritetslån, Corona-effekter samt nye kunder. Selv når der korrigeres for overtagelsen af nye kundeporteføljer fra BIL Danmark og SEB er væksten over 20 procent. Høj udlånsvækst udgør en forøget risiko og stiller ekstraordinære krav til bankens kreditstyring, således at kreditstandarderne ikke svækkes, og at risici kontrolleres og styres på forsvarlig vis. Det er endvidere Finanstilsynets forventning, at pengeinstitutter har en løbende kreditstyring og intern budgetlægning, som sikrer tilstrækkelig afstand til pejlemærket i tilsynsdiamanten, således at overskridelser hindres. Finanstilsynet har på baggrund af overskridelsen givet en risikooplysning til Ringkjøbing Landbobank A/S om, at banken på sigt bør sikre en lavere udlånsvækst. Banken forventer, at udlånsvæksten falder i 2022. Finanstilsynet vil følge udviklingen i udlånsvæksten. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet har i 2020-21 gennemført en temainspektion med fokus på produktgodkendelsesprocedurer og produktstyringsordninger. Temainspektionen er gennemført som funktionsinspektioner i seks banker, der distribuerer investeringsprodukter og udbyder tjenesteydelser, herunder Ringkjøbing Landbobank A/S. Reguleringen vedrørende produktgodkendelsesprocedurer og produktstyringsordninger er en væsentlig del af investorbeskyttelsen. Reguleringen skal sikre, at kunder kun køber produkter, som er egnede for kunderne og passer til kundens investeringsbehov. Banker er forpligtet til at have velfungerende procedurerne for produktgodkendelse og –styring. Det er et centralt element, at procedurer er organiseret med en klar ansvars- og opgavefordelingen og på en måde, hvor der er rådighed over tilstrækkelige ressourcer til opgaven. Ligeledes er det afgørende, at ledelsen har kontrol over produktstyringsordningerne. Investeringsprodukter og tjenesteydelser skal gennemgås såvel regelmæssigt og ekstraordinært ved et særligt behov, hvor banken skal vurdere, om de produkter den udbyder eller anbefaler, fortsat er forenelige med en afgrænset målgruppes behov og karakteristika. Finanstilsynet har ved inspektion konstateret, at bankens procedurer ikke var tilstrækkeligt velfungerende. Organiseringen, herunder ansvars- og opgavefordelingen på området, var ikke tilstrækkelig klar, og ledelsen var ikke tilstrækkeligt involveret og havde dermed ikke kontrol over produktstyringsordningerne. Desuden var proceduren for den regelmæssige og ekstraordinære gennemgang af investeringsprodukter og tjenesteydelser utilstrækkelig. Ringkjøbing Landbobank fik påbud om at etablere tilstrækkelige produktstyringsordninger og –godkendelsesprocedurer. Banken skal sikre en klar og passende organisering, hvor ledelsen har den faktiske kontrol over bankens ordninger. Banken skal tillige sikre, at der sker en styrkelse af den regelmæssige og ekstraordinære gennemgang af investeringsprodukter og tjenesteydelser. Banken skal etablere passende og dækkende politikker, forretningsgang og arbejdsbeskrivelser på området.

Finanstilsynet var i december 2019 på inspektion i Ringkjøbing Landbo-bank A/S. Der var tale om en funktionsundersøgelse af hvidvaskområdet som et led i det løbende tilsyn med banken. Inspektionen var fokuseret på bankens risikovurdering, politikker, procedurer, kundekendskab vedrørende såvel privat- som virksomhedskunder, den løbende overvågning af kunderne samt bankens interne kontroller og rapportering. Banken er en regionalbank med forankring i Nord-, Midt- og Vestjylland. Derudover servicerer banken privatkunder fra en afdeling i København og erhvervskunder fra en afdeling i Aarhus. Banken tilbyder traditionelle bankprodukter med fokus på privatkunder samt mindre og mellemstore ejendomsprojekter, læger, tandlæger, private banking og engros (primært ejendomme). Finanstilsynet vurderer, at bankens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er normal til høj. Finanstilsynets vurdering er bl.a. baseret på bankens størrelse, forretningsmodel, produkter og kunder. Inspektionen har givet anledning til følgende tilsynsreaktioner: Banken får påbud om at sikre, at bankens politik på hvidvaskområdet fastsætter bankens overordnede strategiske mål på hvidvaskområdet samt identificerer og afgrænser, hvorledes banken vil styre og begrænse risiciene på hvidvaskområdet med udgangspunkt i bankens risikovurdering. Banken får endvidere påbud om at sikre, at banken foretager tilstrækkelige undersøgelser af alarmer fra bankens hvidvaskovervågning og noterer og opbevarer resultatet af undersøgelserne. Endelig får banken påbud om at sikre, at banken har tilstrækkelige forretningsgange vedrørende undersøgelse af alarmer fra bankens hvidvaskovervågning samt notering og opbevaring af resultatet af undersøgelserne. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Denne redegørelse omhandler observationer fra både Ringkjøbing Landbobank og Nordjyske Bank. I forbindelse med undersøgelsen har Ringkjøbing Landbobank som det fortsættende institut efter fusionen mellem de to modtaget påbud i relation til kreditområdet. Finanstilsynets undersøgelse er foretaget med udgangspunkt i ”Vejledning om forsigtighed i kreditvurderingen ved belåning af boliger i vækstområder mv.” (vejledningen), der blev udstedt i januar 2016. Spørgeskemaundersøgelsen indeholdt en række kvalitative spørgsmål til institutternes implementering af vejledningen, samt en række kvantitative spørgsmål relateret til boligudlån i vækstområder bevilliget i perioden 29. januar 2016 og til og med den 31. december 2017. Konkurrencen om boligkunderne har de senere år været hård. Det har blandt andet vist sig ved, at pengeinstitutterne er mere risikovillige. Det kommer til udtryk ved, at de bevilger lån til kunder med lavt rådighedsbeløb, høj gældsfaktor eller negativ formue. Udviklingen har været særlig udtalt i vækstområder, defineret som København og omegnskommuner samt Aarhus Kommune. Ifølge vejledningen skal pengeinstitutterne være særligt opmærksomme på, at kunder, der køber bolig i vækstområder, har en robust økonomi. Kunder med negativ formue er særligt sårbare, hvis robustheden af deres indtjening og likviditet viser sig at være svagere end forventet. For Ringkjøbing Landbobank var 8 pct. af de bevilgede boliglån omfattet af vejledningen givet til kunder med negativ formue. For Nordjyske Bank var 19 pct. af de bevilgede boliglån omfattet af vejledningen til kunder med negativ formue.

Bankens forretningsmodel er baseret på traditionelle bankforretninger med fokus på privatkunder samt mindre og mellemstore erhvervskunder i det primære markedsområde i Midt- og Vestjylland. Endvidere er banken en nichebank indenfor blandt andet vedvarende energi, ejendomme og ejendomsprojekter, læger og tandlæger samt private banking, hvor markedsområdet er udvidet til at omfatte hele Danmark og i mindre omfang det nære udland. På kreditområdet er banken karakteriseret ved en stærk, centraliseret kreditorganisation, og der er delegeret relativt lave bevillingsgrænser. Forretningsmodellen, som den er formuleret af bestyrelsen, er kendetegnet ved at indeholde generelle retningslinjer på et overordnet niveau uden at fastsætte klare grænser for den ønskede risiko. Banken fik derfor påbud om at præcisere forretningsmodellen. Banken fusionerer med Nordjyske Bank, hvorved bankens størrelse vil blive forøget betragteligt. På inspektionen gennemgik Finanstilsynet de 58 største udlån, 89 udlån udvalgt ud fra en risikovurdering samt alle udlån til bestyrelse og direktion. De gennemgåede udlån udgjorde 35 pct. af den samlede udlånsmasse. Boniteten af bankens erhvervsudlån var bedre end gennemsnittet af gruppe 2-institutterne. Finanstilsynet fandt, at bankens nedskrivninger var tilstrækkelige. Bankens kreditpolitik indeholder generelle retningslinjer på et overordnet niveau uden at fastsætte klare grænser for kreditrisikoen. Banken fik påbud om at tilrette sin kreditpolitik, så den mere præcist og målbart udtrykker bankens risikoprofil, og om at direktionen skal udbygge rapporteringen af afvigelser herfra til bestyrelsen. De løbende interne kontroller af kreditområdet sker af medarbejdere med bevillingsbeføjelser og organisatorisk placering i kreditområdet. Banken fik påbud om at etablere funktionsadskillelse på den interne kontrol i kreditområdet.

Finanstilsynet foretog i 1. halvår 2017 en inspektion af Ringkjøbing Landbobank A/S. Formålet med inspektionen var primært at vurdere bankens risikovillighed ved bevilling af udlån til erhvervskunder og at vurdere bankens bevillingsgrundlag. Temainspektionen var et led i en tværgående undersøgelse af 13 pengeinstitutter og 2 filialer af udenlandske banker. Finanstilsynet gennemgik 74 bevillinger af udlån i perioden april – december 2016. Bevillingerne omfattede udlån til små og mellemstore erhvervsvirksomheder samt ejendomsfinansiering. Finanstilsynet fandt, at bankens udlån var præget af øget konkurrence om kunderne. Der var således tilfælde, hvor Ringkjøbing Landbobank havde bevilget udlån med forhøjet risiko. Ringkjøbing Landbobank havde også i ét tilfælde ydet udlån, som var uforsigtigt som følge af kundens svage økonomi. Finanstilsynet finder, at det er vigtigt at være opmærksom på, at omfanget af bevillinger med forhøjet risiko ikke bliver for stort. Banken er mere disponeret for tab på denne del af porteføljen ved mindre, negative ændringer i konjunkturerne end på porteføljer med normal risiko. Finanstilsynet konstaterede, at kvaliteten af bevillingsgrundlaget var lavere end i andre gruppe 2-institutter. I to sager var bevillingsgrundlaget utilstrækkeligt i forhold . Ud over disse sager fandt Finanstilsynet generelt, at det skriftlige bevillingsgrundlag var mangelfuldt, idet det for at få den fulde forståelse af bevillingen og risikoen i sagen var nødvendigt at besidde viden om kunden, som ikke fremgik af bevillingen. Banken fik påbud om sikre, at det skriftlige bevillingsgrundlag i de enkelte sager styrkes med relevante oplysninger, herunder bl.a. analyser og stillingtagen til kundens/koncernens reelle kreditværdighed. Som led i inspektionen blev bevillingerne sammenholdt med bankens kreditpolitik.

Finanstilsynet foretog i juni 2017 en inspektion af fælles fundingområdet i Ringkjøbing Landbobank A/S. Undersøgelsen omfattede en gennemgang af Ringkjøbing Landbobanks fælles funding med et realkreditinstitut med fokus på overholdelse af reglerne om placering, kontrol af adskillelse og afregning af indkomne betalinger ved fælles funding. Ved fælles funding forstås, at et pengeinstitut kan finansiere lån med pant i fast ejendom ved særligt dækkede obligationer udstedt af et andet pengeinstitut eller realkreditinstitut. Finanstilsynet gennemgik på inspektionen bankens forretningsgange, retningslinjer, afregningsplaner og rapporter vedrørende fælles funding området. Finanstilsynet gennemgik også stikprøver af fælles fundede lån med henblik på at kontrollere, at lånenes betalinger adskilles fra øvrige indkomne betalinger, og at de bagvedliggende pantebreve overholder kravene til at kunne ligge til sikkerhed for fælles funding. Undersøgelsen af fælles funding området har ikke givet anledning til reaktioner fra Finanstilsynets side. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Redegørelse om undersøgelse i Ringkjøbing Landbobank A/S (risikostyringsfunktion, compliancefunktion, intern revision og kreditkontroller) Finanstilsynet foretog i oktober 2015 en inspektion af Ringkjøbing Landbobanks risikostyringsfunktion, compliancefunktion, interne revision samt kreditkontroller. På undersøgelsen var der specielt fokus på risiko- og compliancefunktionen. I et institut vil de disponerende enheder påtage banken risici og foretage risikostyring, herunder en uafhængig kontrol, mens risikostyringsfunktionen og compliancefunktionen har centrale opgaver med overvågning og kontrol af bankens risici og kontrolmiljø. Intern revision foretager revision af bankens aktiviteter, herunder risikostyringsfunktionen og compliancefunktionen. Undersøgelsen omfattede en gennemgang af bankens organisering på områderne, udførte opgaver, koordinering med andre funktioner, ressourcer, kompetencer og rapportering. Kreditafdelingen og andre enheder udfører kontroller på kreditområdet med henblik på at sikre, at kreditpolitik og forretningsgange bliver overholdt på bevillingstidspunktet, at dokumenthåndtering og bevillingsgrundlag er betryggende, og at bevillingsbeføjelser bliver overholdt. Ligeledes overvåges bonitet og styring af bankens kreditsager. Banken foretager kontrol af samtlige nybevilgede kreditsager. Dette er isoleret set en høj kontrolindsats i forhold til sammenlignelige institutter. Omvendt er den løbende kontrolindsats af boniteten af ikke-nybevilgede lån svagere end i sammenlignelige institutter. Risikostyringsfunktionen har til opgave at have et samlet overblik over bankens risici med henblik på at vurdere, om der er en betryggende styring heraf, mens compliancefunktionen skal kontrollere at banken effektivt håndterer risici for, at banken ikke overholder lovgivning eller bankens interne regelsæt. Finanstilsynet bemærkede, at banken skal have øget opmærksomhed på de interessekonflikter, der kan være i compliance- og risikostyringsfunktionens arbejde. Funktionerne bør udarbejde et overblik over opgaver og mulige interessekonflikter, og angive eventuelle kompenserende foranstaltninger.

Redegørelse om gennemgang af nyudlån mv. i Ringkjøbing Landbobank A/S Finanstilsynet har foretaget en gennemgang af nyudlån mv. i Ringkjøbing Landbobank A/S. Formålet var at vurdere bankens risikovillighed i forbindelse med nyudlån mv. og vurdere det grundlag, som banken foretog sine bevillinger af udlånene ud fra. Undersøgelsen er foretaget i 4. kvartal 2014. Gennemgangen var et led i en tværgående undersøgelse, hvor samme tema blev undersøgt i 13 andre pengeinstitutter. Baggrunden er, at Finanstilsynet har konstateret, at erhvervslivets og husholdningernes lave efterspørgsel efter lån i kombination med pengeinstitutternes forbedrede kapital- og fundingforhold har skærpet konkurrencen. Dette er i udgangspunktet positivt, men det kan også indebære en risiko for, at kreditstandarderne ved nyudlån slækkes, fx ved at kunders egenfinansiering, pantsætning og kautioner reduceres i et omfang, som væsentligt forøger pengeinstituttets risiko. Finanstilsynet havde udvalgt 79 af bankens bevillinger af udlån i perioden juli 2013 – juni 2014. Bevillingerne omfattede udlån til små og mellemstore erhvervsvirksomheder samt finansiering af udlejningsejendomme. Endvidere gennemgik Finanstilsynet bankens kreditpolitik. Før bevilling af udlån udarbejder banken en indstilling med beskrivelse af låneformålet, kundens økonomiske forhold, de stillede sikkerheder og risiciene ved kunden. Finanstilsynets gennemgang af kreditstandarderne for nyudlån mv. bekræftede behovet for at forbedre kvaliteten af bankens indstillinger, som konstateret ved Finanstilsynets inspektion i februar-april 2014, jf. Finanstilsynets særskilte redegørelse herom. Finanstilsynet konstaterede eksempler på, at banken tilbød lave udlånsrenter som følge af en øget konkurrence om især økonomisk stærke erhvervskunder. Derudover observerede Finanstilsynet enkelte eksempler på, at banken udvidede engagementer med kunder med visse svaghedstegn.

Inspektionen var en ordinær inspektion, hvor alle bankens væsentlige områder blev gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der blev lagt størst vægt på de områder, der havde den største risiko. Bankens forretningsmodel er dels at være en regional bank i Midt- og Vestjylland, dels at være en nichebank inden for finansiering af vindmøller, finansiering af læger og tandlæger samt at levere private banking-ydelser. Det er et væsentligt element i bankens forretningsmodel at foretage 1. prioritetsfinansieringer af primært ejendomme og vindmøller. Banken har en robust kapitalstyrke i forhold til risikoprofilen, idet kapitalgrundlaget i overvejende grad er egenkapital. Banken har samtidig en relativt høj indtjening, der kan bidrage til at dække tab som følge af en eventuelt negativ udvikling. Desuden har banken formået at fastholde lave tabs- og nedskrivningsniveauer sammenlignet med øvrige gruppe 2-institutter, og bankens tabsrisici knyttet til svage engagementer er ligeledes forholdsvis lave. Finanstilsynet gennemgik på inspektionen bankens 55 største udlånsengagementer og 310 engagementer udtaget ved stikprøve blandt bankens øvrige udlånsengagementer, i alt svarende til 40 pct. af bankens samlede udlån og garantier. Derudover blev alle engagementer med bankens bestyrelse og direktion gennemgået. På baggrund af gennemgangen af de udvalgte engagementer vurderede Finanstilsynet, at de samlede nedskrivninger var tilstrækkelige. Blandt de 55 største engagementer var der objektiv indikation for værdiforringelse (OIV) i 8 engagementer, svarende til 14 pct. målt på udlånsmassen. 4 af disse engagementer kan henføres til landbrug, 3 til ejendomme og 1 til øvrigt erhverv. Målt på udlånsmasse var 63 pct.

Inspektionen var en ordinær undersøgelse, hvor alle bankens væsentlige områder blev gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der bliver lagt størst vægt på de områder, der har den største risiko. Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om penge- og realkreditinstitutters pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af instituttet. På inspektionen gennemgik Finanstilsynet bankens 76 største udlånsengagementer samt en stikprøve på 190 af bankens øvrige udlånsengagementer. Derudover blev samtlige engagementer med bankens direktion og bestyrelse gennemgået. Finanstilsynet vurderer, at bankens kreditrisiko er relativt lille sammenlignet med andre institutter. Det skyldes, at kunderne har stillet en høj grad af sikkerhed for udlånene, særligt inden for bankens udvalgte forretningsnicher. Kreditkvaliteten af bankens kunder vurderes imidlertid ikke at være væsentligt anderledes end i andre pengeinstitutter, idet banken også har en række udlån, der udviser svaghedstegn, men hvor der er sikkerheder til afdækning af risiciene. Banken har opgjort sit individuelle solvensbehov pr. 31. marts 2010 til 6,2 procent. Finanstilsynet vurderer, at opgørelsen tager tilstrækkelig højde for bankens risici. Det individuelle solvensbehov skal dog altid være på mindst 8 procent. Bankens faktiske solvens pr. 31. marts 2010 var 20,5 procent. Banken har en robust kapitalstyrke i forhold til risikoprofilen, idet kapitalgrundlaget i overvejende grad er egenkapital. Banken har samtidig en relativt høj indtjening, der kan bidrage til at dække tab som følge af en eventuelt negativ udvikling. Bankens administrative organisation har en række mangler, særligt i forhold til bankens størrelse. Finanstilsynet har imidlertid ikke konstateret, at disse mangler endnu har udmøntet sig i tab for banken.