Nordfyns Bank

Nordfyns Bank udbyder traditionel ind- og udlånsvirksomhed primært på Fyn og i Fredericia, Kolding og Vejle. Banken har desuden kunder i Århus og København, hvor kunderne som udgangspunkt har tilknytning til bankens primære markedsområde. Koncernen tilbyder desuden via Nordfyns Finans A/S leasingfinansiering til erhverv i hele Danmark. Bankens erhvervseksponeringer og ejendomseksponeringer samt andelen af svage eksponeringer er de seneste år øget mere end i sammenlignelige institutter. Dette medfører en øget kreditrisiko og øger kravene til bankens kreditmæssige kreditstyring, der ikke var fuldt tilfredsstillende. Finanstilsynet har således ved inspektionen gennemgået 146 udlån svarende til 72 pct. af bankens samlede udlån. I flere sager var bankens risikoklassifikation for positiv, hvilket medfører en risiko for, at banken træffer beslutninger på et forkert grundlag. Der var mangler i bankens værdiansættelse af erhvervsejendomme, hvor bankens ejendomsskemaer ikke var tilstrækkeligt udfyldt. Banken fik et påbud om at inddrage alle relevante forhold ved værdiansættelsen af erhvervsejendomme. Gennemgangen viste desuden, at banken ikke i tilstrækkeligt omfang anvendte handlingsplaner for svage kunder. Banken fik et påbud om at udarbejde handlingsplaner med konkrete tiltag, som skal reducere bankens risiko for tab. Bankens referater fra bestyrelsesmøderne var mangelfulde. Banken fik et påbud om at sikre fyldestgørende bestyrelsesprotokoller, hvor væsentlige forudsætninger, analyser og drøftelser protokolleres. Banken fik desuden påbud om at ændre direktionsinstruksen, så det kun er bestyrelsen og ikke direktionen, som kan afskedige den risikoansvarlige. Dette skal bidrage til at sikre den risikoansvarliges uafhængighed. Banken har fået påbud om, at den complianceansvarlige skal sikre konsistens mellem risikovurdering og årsplan, så områder med høj risiko prioriteres i årsplanen.

Finanstilsynet gennemførte i foråret og sommeren 2020 en undersøgelse af udvalgte indgående- og udgående pengestrømme i Nordfyns Bank’s LCR opgørelse. Dette skete som led i en temaundersøgelse, der omfattede 12 pengeinstitutter. Formålet med undersøgelsen var at undersøge, om pengeinstitutternes opgør de relevante pengestrømme i overensstemmelse med LCR-forordningen og dermed, om det rapporterede likviditets-nøgletal, LCR, giver en retvisende billede af institutternes evne til at imødegå et likviditetsstress. Formålet har derudover været at undersøge, om pengeinstitutternes opgørelse af deres LCR lever op til ledelsesbekendtgørelsens bestemmelser om forretningsgange og dokumentation. Bankens opgørelse af indgående og udgående pengestrømme opfylder ikke på alle punkter LCR-forordningens bestemmelser. Banken har fået påbud om at sikre en retvisende LCR-opgørelse. De konstaterede fejl påvirker ikke bankens LCR i væsentligt omfang eller bankens overholdelse af det regulatoriske LCR-krav. Banken mangler forretningsgang og dokumentation af LCR-opgørelsen. Banken har fået påbud om udarbejde forretningsgang og dokumentation. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet foretog i 1. halvår 2017 en inspektion af Nordfyns Bank A/S. Formålet med inspektionen var primært at vurdere bankens risikovillighed ved bevilling af udlån til erhvervskunder og at vurdere bankens bevillingsgrundlag. Temainspektionen var et led i en tværgående undersøgelse af 13 pengeinstitutter og 2 filialer af udenlandske banker. Finanstilsynet gennemgik 58 bevillinger af udlån i perioden april – december 2016. Bevillingerne omfattede udlån til små og mellemstore erhvervsvirksomheder samt ejendomsfinansiering. Finanstilsynet fandt, at banken havde større risikoappetit end sammenlignelige pengeinstitutter. Der var således en del tilfælde, hvor Nordfyns Bank havde bevilget udlån med forhøjet risiko. Eksempler herpå var, at banken bevilgede udlån til kunder med spinkle indtjenings- og kapitalforhold eller spinkellikviditet, eller at banken gav afkald på kaution. Banken havde i et tilfælde ydet et lån, som var uforsigtigt som følge af kunden spinkle kapitalforhold sammenholdtmed en væsentlig forøgelse af kundens risikopåtagning. Finanstilsynet finder, at det er vigtigt at være opmærksom på, at omfanget af bevillinger med forhøjet risiko ikke bliver for stort. Banken er mere disponeret for tab på denne del af porteføljen ved mindre, negative ændringer i konjunkturerne end ved porteføljer med normal risiko. Finanstilsynet konstaterede, at beskrivelser og risikoanalyser i bankens bevillingsgrundlag i en del tilfælde kunne have været bedre, men dog var acceptable.F.eks. manglede banken at opdatere regnskabsmateriale, beskrivelser af kunden eller økonomiske oplysninger om kautionister. Banken skal have fokus på at forbedre bevillingsgrundlaget. Det gælder særligt for bankens udlån til små og mellemstore erhvervsvirksomheder. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet vurderede, at Nordfyns Banks kreditpolitik ikke på tilstrækkelig vis opsatte retningslinjer for typen og omfanget af ejendomsrelateret projektfinansiering. Bankens kreditpolitik stiller fx ikke krav til graden af forudgående salg eller udlejning. Kreditpolitikken indeholder endvidere ikke tilstrækkelige krav til bygherre eller til overvågningen af projektfinansieringen. Ligesom bankens krav til egenfinansiering ligger væsentligt under markedspraksis. Finanstilsynet har derfor givet Nordfyns Bank et påbud om, at banken i sin kreditpolitik i tilstrækkelig grad skal præcisere den ønskede risikoprofil for udlån til ejendomsrelateret projektfinansiering. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Inspektionen var en ordinær undersøgelse, hvor alle bankens væsentligste områder blev gennemgået ud fra en risikovurdering. Således blev der lagt størst vægt på kreditområdet og markedsrisikoområdet, der er de største risikoområder i banken. Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om finansielle virksomheders pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden. Nordfyns Bank er en lokal bank med Nordfyn, Odense, Middelfart og Kerteminde kommuner som det primære forretningsområde. Bankens kunder består hovedsageligt af mindre erhvervsdrivende samt privatkunder. Tilsynet gennemgik de 60 største engagementer og engagementer med bestyrelse og direktion. Nordfyns Banks største engagement er med Nordfyns Finans A/S, som er et 100 pct. ejet datterselskab af banken, hvorfor dette engagement ikke skal medtages ved opgørelsen af store engagementer efter lov om finansiel virksomhed § 145. Banken har heller ikke herudover nogen engagementer over 10 pct. af bankens basiskapital. Banken er ikke kraftigt eksponeret inden for særlige brancher. Banken er kendetegnet ved en solid likviditetsmæssig overdækning, blandt andet på grund af et indlånsoverskud på 33 procent pr. 31. marts 2011. Undersøgelsen gav Finanstilsynet anledning til at påbyde banken at nedskrive yderligere 500 t.kr. på et enkelt af de gennemgåede engagementer. Banken fik påbud om at indføre principper i bankens kreditpolitik for de maksimale branchemæssige eksponeringer på koncernniveau, således at kreditpolitikken også tager højde for den branchemæssige eksponering, der opstår gennem leasingaktiviteterne i Nordfyns Finans A/S. Desuden konstaterede Finanstilsynet på undersøgelsen, at bankens kreditchef samt den compliance ansvarlige begge sidder i bankens bestyrelse som medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer.