Dragsholm Sparekasse

Dragsholm Sparekasses udlån er i perioden fra ultimo 4. kvartal 2023 til ultimo 4. kvartal 2024 forøget med 20,5 pct. Tilsynsdiamantens pejlemærke for årlig udlånsvækst er på maksimalt 20 pct. Sparekassen har redegjort for, at overskridelsen er sket på grund af et højt aktivitetsniveau bl.a. i forbindelse med ansættelser af nye medarbejdere. Høj udlånsvækst udgør en forøget risiko og stiller ekstraordinære krav til sparekassens kreditstyring til at sikre, at kreditstandarderne ikke svækkes, og at risici kontrolleres og styres på forsvarlig vis. Finanstilsynet forventer, at pengeinstitutter har en løbende kreditstyring og intern budgetplanlægning, som sikrer tilstrækkelig afstand til pejlemærket i tilsynsdiamanten, til at overskridelser hindres. Finanstilsynet har på baggrund af overskridelsen givet en risikooplysning til Dragsholm Sparekasse om, at sparekassen bør sikre en lavere udlånsvækst. Sparekassen forventer, at udlånsvæksten falder i 2. halvår 2025. Finanstilsynet vil følge udviklingen i udlånsvæksten. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Dragsholm Sparekasse er en lokal sparekasse, der har hovedsæde i Asnæs og med filial i Kalundborg. Sparekassen udbyder traditionel pengeinstitutvirksomhed for private kunder samt mindre og mellemstore virksomheder. Sparekassens bestyrelse har ikke foretaget sin årlige risikovurdering. Risikovurderingen er vigtig, da den bl.a. skal danne grundlag for den løbende tilpasning af sparekassens forretningsmodel, politikker, indtjening, kapitalbehov mv. Bestyrelsen har fået påbud om at foretage en årlig risikovurdering for at tage stilling til, om risiciene i sparekassen er acceptable Den risikoansvarlige har mange ansvarsområder. Den risikoansvarlige udarbejder ikke i tilstrækkelig grad selvstændige analyser, anbefalinger og opfølgninger til brug for årsplaner og rapportering, og arbejdet er ikke tilstrækkeligt dokumenteret. Det udgør en risiko for, at sparekassen ikke får taget højde for alle væsentlige risici herunder risici på tværs af organisationen. Sparekassen har fået påbud om at sikre, at alle væsentlige risici identificeres, måles og rapporteres korrekt, samt at sikre dækkende instrukser og operationelle forretningsgange for risikostyringsfunktionen og at indføre tilstrækkelige kompenserende foranstaltninger Den complianceansvarlige har ligeledes mange ansvarsområder. Den complianceansvarlige udarbejder ikke i tilstrækkelig grad selvstændige analyser eller undersøgelser, men laver alene en kontrol af, om forretningsgange og politikker er i overensstemmelse med regler mv. Det medfører en risiko for, at sparekassens politikker og forretningsgange ikke overholdes i praksis. Sparekassen har fået påbud om at sikre uafhængig udførelse af compliancefunktionens opgaver, herunder sikre, at interessekonflikter identificeres, samt sikre at de kompenserende foranstaltninger er tilstrækkelige.

Finanstilsynet var i november 2022 på inspektion i Dragsholm Sparekasse (sparekassen). Inspektionen var en undersøgelse af hvidvaskområdet. Inspektionen omfattede sparekassens organisering, politik, skriftlige forretningsgange og interne kontroller på hvidvaskområdet. Desuden omfattede inspektionen sparekassens kundekendskab og overvågning af kunder samt undersøgelse af alarmer og underretning til Hvidvasksekretariatet. Sparekassens forretningsmodel er baseret på traditionel penge-institutvirksomhed med fokus på privatkunder samt mindre erhvervskunder i det primære markedsområde i Nordvestsjælland. Sparekassens produkter omfatter traditionelle ind- og udlånsprodukter samt rådgivning om blandt andet pension, investering og forsikring. Sparekassen havde i 2022 Q2 11.369 kunder. På baggrund af inspektionen har sparekassen fået en påtale for, at sparekassen i en periode ikke har undersøgt mistænkelige transaktioner rettidigt. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Sparekassens forretningsmodel er baseret på at udøve traditionel pengeinstitutvirksomhed med fokus på privatkunder samt mindre erhvervskunder i det primære markedsområde i Nordvestsjælland. Finanstilsynet har gennemgået sparekassens kreditpolitik, og sparekassen fik i den forbindelse påbud om at tilrette kreditpolitikken, så den på en præcis og målbar vis udstikker de overordnede retningslinjer for sparekassens kreditrisikoprofil. Kreditpolitikken tillader endvidere en høj udlånsvækst på op til 20 pct. om året , og en grænse for koncentration på 15 pct. for fast ejendom. Sparekassens styringsmæssige rammer for udlånsvækst og ejendomseksponering skal justeres. På inspektionen gennemgik Finanstilsynet 139 udlån. Gennemgangen resulterede i mernedskrivninger for 2,8 mio. kr. Sparekassen har de seneste år haft en meget høj udlånsvækst. Finanstilsynet gør opmærksom på, at en høj udlånsvækst stiller krav til sparekassens organisering og ressourcer. Sparekassens basisindtjeningsmarginal ligger samtidig i den nederste fjerdedel blandt institutterne i gruppe 3, og sparekassens kapitalmålsætning er ikke tilstrækkelig forsigtig henset til sparekassens risikoprofil og -appetit. Finanstilsynet vurderer således, at sparekassens forretningsmodel er sårbar som følge af sparekassens risikoappetit kombineret med en høj historisk udlånsvækst, en svag indtjening samt en kapitalmålsætning, der ikke er tilstrækkelig forsigtig. Finanstilsynet vurderer, at sparekassens opgørelse af det individuelle solvensbehov er passende. Inspektionen giver således ikke anledning til yderligere tillæg til sparekassens individuelle solvensbehov. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet gennemførte i foråret og sommeren 2020 en undersøgelse af udvalgte indgående- og udgående pengestrømme i Dragsholm Sparekasse’s LCR opgørelse. Dette skete som led i en temaundersøgelse, der omfattede 12 pengeinstitutter. Formålet med undersøgelsen var at undersøge, om pengeinstitutternes opgør de relevante pengestrømme i overensstemmelse med LCR-forordningen og dermed, om det rapporterede likviditets-nøgletal, LCR, giver en retvisende billede af institutternes evne til at imødegå et likviditetsstress. Formålet har derudover været at undersøge, om pengeinstitutternes opgørelse af deres LCR lever op til ledelsesbekendtgørelsens bestemmelser om forretningsgange og dokumentation. Sparekassens opgørelse af indgående og udgående pengestrømme opfylder ikke på alle punkter LCR-forordningens bestemmelser. Sparekassen har fået påbud om at sikre en retvisende LCR-opgørelse. De konstaterede fejl påvirker ikke sparekassens LCR i væsentligt omfang eller sparekassens overholdelse af det regulatoriske LCR-krav. Sparekassen mangler forretningsgang og dokumentation af LCR-opgørelsen. Sparekassen har fået påbud om udarbejde forretningsgang og dokumentation. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet foretog i 1. halvår 2017 en inspektion af Dragsholm Sparekasse. Formålet med inspektionen var primært at vurdere sparekassens risikovillighed ved bevilling af udlån til erhvervskunder og at vurdere sparekassens bevillingsgrundlag. Temainspektionen var et led i en tværgående undersøgelse af 13 pengeinstitutter og 2 filialer af udenlandske banker. Finanstilsynet gennemgik 29 bevillinger af udlån i perioden april – december 2016. Bevillingerne omfattede udlån til små og mellemstore erhvervsvirksomheder samt ejendomsfinansiering. Finanstilsynet fandt, at sparekassens risikovillighed generelt var på niveau med gennemsnittet af tilsvarende institutter og dermed også præget af øget konkurrence om kunderne. Der var således flere tilfælde, hvor Dragsholm Sparekasse havde bevilget udlån med forhøjet risiko. Der var særligt tale om udlån til kunder med spinkel indtjening og/eller spinkle kapitalforhold. Sparekassen havde endvidere i et enkelt tilfælde givet afkald på kaution. Finanstilsynet finder, at det er vigtigt at være opmærksom på, at omfanget af bevillinger med forhøjet risiko ikke bliver for stort. Sparekassen er mere disponeret for tab på denne del af porteføljen ved mindre, negative ændringer i konjunkturerne, end ved porteføljer med normal risiko. Sparekassens bevillingsgrundlag var generelt tilfredsstillende, og kvaliteten heraf var lidt bedre end gennemsnittet af tilsvarende institutter. Sparekassen bør dog tydeliggøre oplysninger om kundens branche i bevillingsgrundlaget og udbygge drøftelserne af risici med angivelse af flere kvantitative tal. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Udlånet er i perioden fra 31/3 2016 til 31/3 2017 forøget med 23 pct. Tilsynsdiamantens grænseværdi for årlig udlånsvækst er på 20 pct. Dragsholm Sparekasse overskrider dermed grænseværdien for femte kvartal i træk. Dragsholm Sparekasse fik 7. juli 2016 en risikooplysning om, at sparekassen burde begrænse udlånsvæksten. Sparekassen skrev i deres redegørelse af 22. august 2016, at udlånsvæksten forventeligt ville være under grænseværdien i tilsynsdiamanten med udgangen i 1. kvartal 2017. Da dette ikke er opfyldt, og udlånsvæksten således fortsat er høj og overskrider grænseværdien, giver Finanstilsynet sparekassen en ny risikooplysning. Dragsholm Sparekasse har oplyst, at sparekassen forventer at overholde tilsynsdiamantens grænseværdi for udlånsvækst igen inden udgangen af 3. kvartal 2017. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Udlånet er i perioden fra 31/3 2015 til 31/3 2016 forøget med 33,5 pct. Tilsynsdiamantens grænseværdi for årlig udlånsvækst er på 20 pct. Sparekassen har overfor Finanstilsynet oplyst, at den forhøjede udlånsvækst er sket på baggrund af en bevidst strategi, der skal rette op på tidligere års fald i udlånet og bidrage til at reducere renterisikoen fra en stor obligationsbeholdning. Instituttet har endvidere oplyst, at væksten sker i lokalområdet og indenfor sparekassens traditionelle kundesegmenter. Finanstilsynet vurderer, at overskridelsen udgør en forhøjet risiko. Finanstilsynet har på den baggrund givet sparekassen en risikooplysning om, at sparekassen bør begrænse udlånsvæksten. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Dragsholm Sparekasses forretningsmodel er at modtage indlån og yde udlån samt at investere sine indlån i noterede værdipapirer. Sparekassens kunder er hovedsageligt private og mindre erhvervsdrivende i Nordvestsjælland samt Kalundborg, Holbæk og Slagelse, som sparekassen anser som værende sit primære geografiske forretningsområde. Sparekassen har kun enkelte store udlån (udlån over 10 pct. af kapitalgrundlaget), og er ikke kraftigt eksponeret inden for særlige erhvervsbrancher. Sparekassen er kendetegnet ved en stor likviditetsmæssig overdækning, blandt andet på grund af et indlånsoverskud på 234 pct. i forhold til sparekassens udlån. Udlån udgør kun en beskeden andel af sparekassens balance, og udlånet har igennem de senere år været faldende. Sparekassen har i stedet en stor beholdning af realkreditobligationer med en relativt beskeden forrentning og en høj renterisiko. Sparekassen havde således både pr. halvåret og ultimo 3. kvartal 2015 den højeste renterisiko af alle danske pengeinstitutter. Sparekassens resultater har blandt andet som følge af de beskedne renteindtægter på obligationsbeholdningen endvidere været beskedne eller negative de seneste 5 år, hvilket har medført et fald i kapitalgrundlaget. Sparekassen modtog derfor en risikooplysning om, at den høje renterisiko bevirker, at selv mindre renteændringer vil kunne få væsentlig indvirkning på sparekassens resultater og kapitalgrundlag. Sparekassen modtog endvidere enkelte påbud om forbedring af bestyrelsens arbejde samt påbud om tilretning og etablering af nødvendige forretningsgange på kreditområdet – herunder i forhold til værdiansættelse af sikkerheder. Sparekassen modtog endeligt påbud om udbedring af mangler i beskrivelsen af markedsrisikopolitikken og direktionsinstruksen på markedsrisikoområdet samt påbud om tilretning af sparekassens skriftlige retningslinjer på likviditetsområdet, så sparekassen sikrer overholdelse af alle gældende lovkrav til likviditeten.

Inspektionen var en ordinær undersøgelse, hvor alle sparekassens væsentlige områder blev gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der bliver lagt størst vægt på de områder, der har den største risiko. Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om penge- og realkreditinstitutters pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af instituttet. På inspektionen gennemgik Finanstilsynet sparekassens 50 største udlånsengagementer samt alle engagementer med bankens direktion og bestyrelse. Sparekassen har et betydeligt indlånsoverskud. Lån til privatkunder udgør den største del af udlånene, og der er ikke nogen enkelt branche, der dominerer blandt erhvervsengagementerne. Sparekassens udlånsvækst har gennem de senere år været beskeden i forhold til andre sammenlignelige pengeinstitutter. Sparekassens kreditrisiko er efter Finanstilsynets vurdering mindre end gennemsnittet i andre pengeinstitutter af samme størrelse. Dragsholm Sparekasse har opgjort solvensbehovet ultimo 2009 til 13,4 pct. Sparekassen havde ultimo 2009 en faktisk solvens på 31,4 pct. Finanstilsynet har på baggrund af inspektionen ingen bemærkninger til opgørelsen af solvensbehovet. Dragsholm Sparekasse har omklassificeret en del af sparekassens obligationsbeholdning svarende til en beholdningsværdi på 223 mio. kr. fra handelsbeholdningen til hold-til-udløb. Finanstilsynet konstaterede, at sparekassen ikke medregner den del af obligationsbeholdningen, der er blevet omklassificeret til hold-til-udløb, ved opgørelsen af de risikovægtede poster. Omklassificeringen fjerner ikke risikoen ved obligationsbeholdningen, og sparekassen fik derfor påbud om at ændre opgørelsen, så obligationerne regnes med. Finanstilsynet gennemgik sparekassens forretningsgange på en række områder. Finanstilsynet fandt, at sparekassen havde de nødvendige forretningsgange, men at nogle af dem havde behov for justeringer.