Aros Forsikring

Finanstilsynet var i første halvår af 2025 på funktionsinspektion i Aros Forsikring – gensidigt forsikringsselskab. Inspektionen omhandlede selskabets opgørelse af de forsikringsmæssige hensættelser pr. 31. december 2024. Undersøgelsen tog udgangspunkt i selskabets indsendte materiale og rapporteringer til Finanstilsynet. Selskabet er et gensidigt gruppe 1-forsikringsselskab, der er ejet af medlemmerne. Selskabet er landsdækkende og tegner udelukkende privatforsikringer. Finanstilsynet konstaterede, at selskabet ikke har segmenteret sine forsikringsforpligtelser i bestande af forsikringer, der dækker samme risiko, og i homogene risikogrupper ved opgørelsen af præmiehensættelser til henholdsvis regnskabs- og solvensbalancen. Når forsikringsforpligtelserne ikke bliver segmenteret korrekt, kan selskabet risikere, at præmiehensættelserne ikke er retvisende. Selskabet har modtaget påbud om at rette op på dette forhold Finanstilsynet konstaterede, at selskabet ikke har taget højde for forventede erstatningsbeløb og omkostninger vedrørende forsikringsbegivenheder, som er sket inden balancedagen, i beregningen af erstatningshensættelser for store skader på en konkret Solvens II-branche. Manglende hensættelse til forsikringsbegivenheder, som er sket inden balancedagen, kan medføre risiko for, at selskabet ikke har tilstrækkelige hensættelser. Selskabet har modtaget påbud om at rette op på dette forhold Selskabet havde en solvensdækning på 239 pct. ved udgangen af 2. kvartal 2025. Jf. Regnskabsbekendtgørelsens § 78, stk. 4 og værdiansættelsesbekendtgørelsens § 8 AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen blev de væsentlige områder gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering. Inspektionen omfattede bl.a. selskabets forretningsmodel, outsourcing, genforsikring, hensættelser, investeringsområdet, registrerede aktiver, solvensopgørelse, kapitalgrundlag, kapitalplan, kapitalnødplan, bestyrelsens arbejde, ledelsessystemet og nøglefunktionerne. Aros Forsikring er et gensidigt forsikringsselskab, der udelukkende tegner privatforsikringer i hele Danmark, hvor den primære målgruppe er familier i alderen 40+ med gennemsnitsindkomst. Finanstilsynet har gennemgået selskabets politik og retningslinjer for investeringsområdet. Finanstilsynet fandt, at disse ikke var ajourført efter, at Solvens II trådte i kraft den 1. januar 2016. Da politikker og retningslinjer skal gennemgås mindst en gang om året, modtog selskabet et påbud om at sørge for at opdatere politik og retningslinjer på investeringsområdet, så de er i overensstemmelse med gældende lovgivning. Ved gennemgang af selskabets øvrige politikker og retningslinjer konstaterede Finanstilsynet endvidere, at selskabet har samlet nogle af sine politikker og retningslinjer i ét dokument, men det fremgår ikke klart, hvornår der er tale om politik, og hvornår der er tale om retningslinjer. Selskabet fik derfor påbud om at udarbejde selskabets politikker og retningslinjer, så dette klart fremgår. Finanstilsynet konstaterede, at selskabet har en afdækning af sin valutarisiko, men at selskabet ikke tager højde for den modpartsrisiko, der opstår herved, i beregningen af selskabets solvenskapitalkrav. Selskabet modtog derfor et påbud om at indarbejde modpartsrisikoen ved sin valutaafdækning i beregningen af selskabets solvenskapitalkrav. Derudover konstaterede Finanstilsynet ved kontrol af selskabets indberettede robustheds- og følsomhedsanalyse, at selskabet ikke i 2016 har foretaget stress af aktie-, ejendom- og type 1-modpartsrisici. Selskabet fik derfor en påtale herfor.

Inspektionen var en ordinær undersøgelse, hvor alle selskabets væsentlige områder blev gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der bliver lagt størst vægt på de områder, der har den største risiko. Aros Forsikring tegner kun forsikringer til private husholdninger, primært i det lokalgeografiske område. Selskabets strategi er at være landsdækkende med forankring i det midtjyske. Finanstilsynets konklusion er, at bestyrelsen og direktionen har indsigt i deres områder og deltager aktiv i virksomhedens drift. Finanstilsynet forventer fremadrettet at bestyrelse og direktion fortsat har fokus på lønsomhed og kapitalplanlægning samt på Solvens II-paratheden. Aros Forsikring G/S har opgjort det individuelle solvensbehov pr. 30. juni 2012 til 67,8 mio. kr. Den faktiske solvens (basiskapital) pr. 30. juni 2012 udgør 143,9 mio. kr., således at selskabet overdækning i forhold til det individuelle solvensbehov på 112 %. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.