Alm. Brand Forsikring A/S

Finanstilsynet var i andet halvår 2024 på funktionsinspektion i Alm. Brand Forsikring A/S. Inspektionen omhandlede selskabets opgørelse af solvenskapitalkravet (SCR), for den del af selskabets aktiviteter, der er opgjort efter standardformlen ved udgangen af 2. kvartal 2024. Selskabet er et gruppe 1-forsikringsselskab, der er 100 pct. ejet af Alm. Brand A/S. Selskabets hovedaktivitet består i at tegne traditionelle skadesforsikringsprodukter til privatkunder og erhvervsvirksomheder. SCR er et kapitalkrav, der skal sikre, at et forsikringsselskab indenfor det næste år med stor sandsynlighed kan betale alle sine forpligtelser. SCR skal afspejle selskabets risici, og det er derfor vigtigt, at SCR opgøres korrekt. Finanstilsynet konstaterede, at selskabet i nogle tilfælde ikke grupperede eksponeringer mod selskaber, som tilhører samme koncern, som enkeltnavnseksponeringer i opgørelsen af modpartsrisiko og markedskoncentrationsrisiko. Selskabet har fået påbud om at rette op på dette forhold. Selskabet havde en solvensdækning på 210 pct. ved udgangen af 4. kvartal 2024. Jf. Solvens II-forordningens artikel 182, stk. 1 og artikel 190, stk. 1 AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet afsluttede i juli 2021 en temaundersøgelse om overholdelse af reglerne i lov om ligebehandling af mænd og kvinder i forbindelse med forsikring, pension og lignende finansielle ydelser. Undersøgelsen resulterede i politianmeldelse af 14 forsikringsselskaber. Finanstilsynet har i forlængelse af undersøgelsen haft yderligere dialog med Alm. Brand Forsikring A/S om et nærmere vilkår omkring rejseafbestilling. Finanstilsynet har konstateret, at Alm. Brand Forsikring A/S har haft et forsikringsvilkår, der indebærer, at en gravid kvindes mulighed for at opnå afbestillingsdækning for andre forhold end akut sygdom afhænger af, hvorvidt kvinden på tidspunktet for rejsens bestilling er bekendt med sin graviditet. Hvis kvinden på tidspunktet for rejsens bestilling har kendskab til sin graviditet er hun senere i graviditeten afskåret fra afbestillingsdækning, selvom forholdet, der begrunder afbestillingen, først opstår efter rejsens bestilling, og selvom der på tidspunktet for rejsens bestilling ikke foreligger forhold omkring graviditeten, der gør det uforsvarligt at rejse. Finanstilsynet vurderer, at vilkåret indebærer, at det alene er det faktum, at kvinden er gravid og bekendt hermed, der bliver afgørende for, hvorvidt der kan opnås dækning, hvis der sidenhen opstår forhold, der gør det uforsvarligt at rejse. I modsætning hertil vil en kvinde, der først bliver bekendt med sin graviditet efter en rejse er bestilt, kunne opnå dækning, hvis der opstår sådanne forhold ved graviditeten, der nødvendiggør en afbestilling, fordi det vil være uforsvarligt at rejse. Vilkåret medfører dermed, at kvinder behandles forskelligt afhængig af hvorvidt de på tidspunktet for rejsens bestilling er bekendt med graviditeten eller ej.

Finanstilsynet politianmeldte den 6. juli 2021 Alm. Brand, for at have haft forsikringsvilkår, der er udtryk for forskelsbehandling af gravide. Alm. Brand blev politianmeldt for at overtræde § 18b i lov om ligebehandling af mænd og kvinder i forbindelse med forsikring, pension og lignende finansielle ydelser. Alm. Brand Forsikring A/S har valgt at vedtage et bødeforelæg på 450.000 kr. fra NSK for overtrædelse af forsikringsligebehandlingsreglerne. Dette resume er offentliggjort i medfør af § 354 a, stk. 3 i lov om finansiel virksomhed. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Selskabet er et gruppe 1-forsikringsselskab og 100 pct. ejet af Alm. Brand A/S, som er børsnoteret. Alm. Brand af 1792 fmba ejede på inspektionstidspunktet 57,9 pct. af Alm. Brand A/S og var øverste moder i Alm. Brand Koncernen. Efter inspektionen har Alm. Brand af 1792 fmba nedbragt ejerandelen i Alm. Brand A/S til 44,6 pct. og er derfor ikke længere forsikringsholdingselskab. Alm. Brand Forsikring A/S tegner traditionelle skadesforsikringsprodukter til private, erhvervsvirksomheder, herunder arbejdsskadeforsikring og til landbrug. Selskabet tegner kun risiko beliggende i Danmark. Finanstilsynet vurderede, at selskabets compliancefunktion ikke var effektiv. Vurderingen byggede bl.a. på, at funktionen i 2019 og 2020 ikke nåede at gennemføre de planlagte opgaver. Finanstilsynet har derfor givet selskabet påbud om at sikre en effektiv compliancefunktion. Finanstilsynet vurderede, at selskabet har et samarbejde med en tjenesteyder, som er omfattet af reglerne for outsourcing af kritiske eller vigtige operationelle funktioner og aktivitetsområder, men hvor selskabet ikke havde indgået outsourcingaftale, der lever op til kravene til en outsourcingaftale. Finanstilsynet har derfor givet påbud om at indgå en aftale med tjenesteyderen, der lever op til reglerne. Finanstilsynet har derudover givet selskabet påbud om at opdatere en outsourcingaftale af kritiske eller vigtige funktioner eller aktivitetsområder, så den overholder kravene til sådanne. Finanstilsynet konstaterede, at selskabet manglede at udstede retningslinjer for IT-sikkerhed, retningslinjer for den interne audit, retningslinjer for risikostyring, retningslinjer for intern kontrol, retningslinjer for vurdering af egen risiko og solvens, retningslinjer for kapitalstruktur og retningslinjer om fyldestgørende oplysninger i rapport om solvens og finansiel situation. Finanstilsynet har derfor givet selskabet påbud om at udarbejde de manglende retningslinjer.

Alm. Brand Forsikring påbydes ved individuel kommunikation at orientere nuværende og tidligere kunder, som har været omfattet af det ulovlige vilkår, om at virksomheden har haft forsikringsvilkår, der har været i strid med reglerne i lov om ligebehandling af mænd og kvinder i forbindelse med forsikring, pension og lignende finansielle ydelser. Det gælder dog ikke kunder, for hvem vilkåret ikke har haft relevans, f.eks. grundet alder eller køn, eller kunder som selskabet ikke har kontaktoplysninger på. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet igangsatte i efteråret 2020 en undersøgelse af en række forsikringsselskabers mulige brud på reglerne om ligebehandling i forhold til gravide kvinder. I den forbindelse anmodede Finanstilsynet 23 virksomheder om en redegørelse for bl.a. virksomhedens forsikringsvilkår. Finanstilsynet har i den forbindelse konstateret, at Alm. Brand Forsikring A/S har haft forsikringsvilkår, der undtager for dækning ved graviditetsrelaterede forhold. Finanstilsynet har på den baggrund politianmeldt Alm. Brand Forsikring A/S for at overtræde § 18 b, i lov om ligebehandling af mænd og kvinder i forbindelse med forsikring, pension og lignende finansielle ydelser, ved at have haft forsikringsvilkår, der er udtryk for forskelsbehandling. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

I tilsynet med Alm. Brand Forsikring A/S konkluderer Datatilsynet, at Alm. Brand Forsikring A/S' behandling af personoplysninger overordnet set er tilrettelagt og udført i overensstemmelse med reglerne i databeskyttelsesforordningen. , der skulle belyse de dataansvarliges evne til at foretage de relevante anmeldelser af brud på persondatasikkerheden. Generelt har det været glædeligt at kunne konstatere, at alle de undersøgte dataansvarlige har haft fokus på opgaven, hvor der i de respektive organisationer var den fornødne viden og rutine, sådan at sikkerhedshændelser blev opfanget og indberettet. Der er udtalt kritik i to af sagerne: Begge hændelser var anmeldelsespligtige brud på persondatasikkerheden, der alene var klassificeret som sikkerhedshændelser. Den konkrete vurdering af, om der var tale om en behandling af oplysninger om fysiske personer, var ikke foretaget korrekt af den pågældende aktør. Alm. Brand Forsikring A/S var blandt de private virksomheder, som Datatilsynet i foråret 2019 havde udvalgt at føre tilsyn med efter databeskyttelsesforordningen Datatilsynets tilsyn var et skriftligt tilsyn, som navnlig fokuserede på, om Alm. Brand Forsikring A/S foretager anmeldelse af brud på persondatasikkerheden i overensstemmelse med databeskyttelsesforordningens artikel 33, stk. 1, og om Alm. Brand Forsikring A/S opfylder kravet om at dokumentere alle brud på persondatasikkerheden, jf. artikel 33, stk. 5. Alm. Brand Forsikring A/S har endvidere i forbindelse med tilsynet efter anmodning fra Datatilsynet generelt redegjort for Alm. Brand Forsikring A/S’ uddannelse af medarbejdere – i forhold til håndteringen af brud på persondatasikkerheden – med henblik på, at Alm. Brand Forsikring A/S kan iagttage databeskyttelsesforordningens artikel 33. Datatilsynets tilsyn blev ved brev af 11. marts 2019 varslet over for Alm.

Alm. Brand Forsikring har siden 1. januar 2016 haft tilladelse til at anvende en intern model til beregning af selskabets solvenskapitalkrav. Den interne model består af en række moduler fra standardformlen og selskabets egen udviklede partielle interne model. Selskabets egen udviklede partielle interne model modellerer udelukkende, men ikke alle, skadesforsikringsrisici. Finanstilsynet konstaterede uoverensstemmelser mellem selskabets politik for risikostyring og omfanget af selskabets udførte validering. Selskabet modtog derfor påbud om at leve op til sin risikostyringspolitik i forhold til validering af den interne model. Finanstilsynet konstaterede på baggrund af selskabets fremsendte analyse af overskud og tab, at der er risiko for, at selskabet underestimerer variationen for en række af selskabets brancher, som kan have konsekvenser for modellens anvendelse, også selvom Finanstilsynet konstaterede, at den samlede model har tilstrækkelig variation. Derfor modtog selskabet en risikooplysning. Selskabet modtog påbud om at opgøre volumenmålene til opgørelse af præmierisikoen i selskabets solvenskapitalberegning, således at alt eksisterende risiko medtages i beregningen af solvenskapitalkravet. Finanstilsynet konstaterede, at selskabet behandlede to modparter fra samme koncern som to enkeltnavnseksponeringer i sin opgørelse af modpartsrisiko. Selskabet modtog derfor påbud om at behandle modparter fra samme koncern som én enkeltnavnseksponering. Alm. Brand Forsikring A/S havde en solvensdækning på 381 pct. ved udgangen af andet kvartal 2020. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen blev selskabets væsentlige risikoområder gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der blev lagt størst vægt på de områder, der har den største risiko. Inspektionen omfattede bl.a. selskabets forretningsmodel, outsourcing, reassurance, hensættelser, investeringer, registrerede aktiver, det individuelle solvensbehov og kapitalbehov. Alm. Brand Forsikring A/S tegner primært forsikringer til private husstande, erhvervsvirksomheder samt landbrug i hele Danmark. De private forsikringer udgør ca. 50 pct. af bruttopræmieindtægterne, mens erhvervsforsikringer og landbrugsforsikringer udgjorde den resterende del. I forbindelse med inspektionen foretog Finanstilsynet en gennemgang af selskabets outsourcing samt reassuranceaftaler. Finanstilsynet havde ingen bemærkninger til outsourcingaftalerne og vurderede desuden, at genforsikringsaftalerne overholdt bestyrelsens retningslinjer, samt at selskabets genforsikringsprogram var afbalanceret. Endvidere gennemgik Finanstilsynet selskabets skadesbehandling. Det var Finanstilsynets vurdering, at de samlede forsikringsforpligtelser var tilstrækkelige. Ved Finanstilsynets gennemgang af selskabets politikker og retningslinjer for investeringsområdet, samt af selskabets registrerede aktiver, havde Finanstilsynet ingen bemærkninger. Samtidig var det Finanstilsynets vurdering, at de registrerede aktiver var tilstrækkelige i den observerede periode. Finanstilsynet konstaterede ved gennemgangen af selskabets opgørelse af det individuelle solvensbehov, at selskabet ikke havde opgjort kapitalkravet relateret til arbejdsskadesrisiko korrekt, hvilket selskabet fik påbud om at ændre. Selskabet havde ultimo 3. kvartal 2015 en solvensdækning på 223 pct. Finanstilsynet vurderede selskabets kapital til at være tilstrækkelig. Endeligt gennemgik Finanstilsynet selskabets kapitalnødplan. Finanstilsynet havde ingen bemærkninger hertil. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen havde Finanstilsynet ud fra en risikobaseret vurdering især fokus på virksomhedens lønpolitik, herunder processerne for fastlæggelse af lønpolitikkens indhold og virksomhedens anvendelse af variabel løn samt udpegning af væsentlige risikotagere. Finanstilsynet har på baggrund af inspektionen truffet afgørelse om indhol-det i virksomhedens lønpolitik, offentliggørelse af individuel løn og virksomhedens deltagelse i Alm. Brand koncernens aktieoptionsordning. Afgørelsen har været forelagt Finanstilsynets bestyrelse og er offentliggjort særskilt. Den øvrige gennemgang, herunder af virksomhedens procedure for identifikation af væsentlige risikotagere, kontrolprocedurerne for overholdelse af aflønningsreglerne og lønpolitikken samt virksomhedens indberetninger til Finanstilsynet, førte ikke til tilsynsmæssige reaktioner. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynets bestyrelse har i medfør af § 345, stk. 7, nr. 4, i lov om finansiel virksomhed (FiL) truffet beslutning om tilsynsreaktioner over for virksomheden. Finanstilsynet og virksomheden skal offentliggøre tilsynsreaktionerne i medfør af § 354 a, stk. 1, jf. § 345, stk. 7, nr. 4 i FIL. Virksomheden er omfattet af koncernens lønpolitik. Finanstilsynet har konstateret, at koncernens lønpolitik for 2013 ikke indeholdt et loft for tildeling af variabel løn til andre væsentlige risikotagere. På den baggrund Finanstilsynet, at virksomheden, som var omfattet af koncernens lønpolitik for 2013, ikke opfyldte kravet i § 9, stk. 1, nr. 1, i den dagældende bekendtgørelse nr. 122 af 7. februar 2012 om lønpolitik samt oplysningsforpligtelser om aflønning i finansielle virksomheder og finansielle holdingselskaber, jf. den dagældende § 77 a, stk. 1, nr. 2, om fastsættelse af et passende loft for variabel løn til andre væsentlige risikotagere i den periode, hvor lønpolitikken fandt anvendelse. Det fremgår derudover af koncernens lønpolitik, at der mellem Alm. Brand A/S og koncernens ABKO-medlemmer kan indgås aftale om, at en fast del af den faste grundløn udbetales i form af aktieoptioner. Det er Finanstilsynets opfattelse, at aktieoptionsordningen udgør en variabel løndel i henhold til § 5, stk. 1, nr. 42, i FiL. på den baggrund virksomheden at bringe lønpolitikken i overensstemmelse med §§ 77 a-d, jf. § 5, stk. 1, nr.

Inspektionen var en ordinær undersøgelse, hvor alle virksomhedens væsentlige forretningsområder blev gennemgået. Fokus var rettet mod følgende områder: • forsikringsforretninger, herunder reassurance og hensættelser • outsourcing, koncerninterne transaktioner og koncerninterne engagementer Redegørelsen offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om finansielle virksomheders pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden. Alm. Brand Forsikring A/S er Alm. Brand koncernens centrale skadeforsikringsselskab. Selskabet sælger forsikringer til private, små og mellemstore virksomheder, landbrug og til det offentlige i Danmark. Særligt risikable forsikringsforretninger er fravalgt, herunder større industri- og marinekunder samt flyforsikringer ligesom kredit- og kautionsforsikringer er fravalgt. Alm. Brand Forsikring er en del af Alm. Brand koncernen og styres gennem ledelseskomiteer på tværs af koncernen. Selskabets styring af risici sker efter veltilrettelagte politikker og er i den bedste ende sammenlignet med andre selskaber. Finanstilsynet kunne konstatere, at selskabet følger sin strategi såvel indenfor forsikringsområdet som på investeringsområdet. På forsikringsområdet er risikopåtagelsen begrænset via et omfattende reassuranceprogram og på investeringsområdet er hovedparten af investeringerne placeret i danske stats- og kreditobligationer med løbetid tilpasset forpligtelserne. De koncerninterne engagementrisici er begrænsede og styres på daglig basis ligesom øvrige risici på investeringsområdet afdækkes med målrettede rente- og inflationsswaps. Alm. Brand Forsikring A/S har opgjort sit individuelle solvensbehov pr. 31. december 2010 til 1.226 mio. kr. Heroverfor står en kapital inklusiv ansvarlig lånekapital på 2.204 mio. kr. Finanstilsynet har påpeget, at fastholdelsen af et fortsat lavt kapitalkrav afhænger af, at selskabet fortsat viser vilje og evne til at reagere på ugunstige signaler og til risikominimering såvel indenfor forsikringsområdet som investeringsområdet. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.