Norðoya Sparikassi (hvidvaskområdet)

Finanstilsynet var den 6. maj 2022 på inspektion i Norðoya Sparikassi (sparekassen). Inspektionen omfattede sparekassens organisation, risikovurdering, politik og skriftlige forretningsgange på hvidvaskområdet. Desuden omfattede inspektionen sparekassens kundekendskab og -overvågning samt sparekassens overholdelse af undersøgelses-, noterings-, underretnings- og opbevaringspligterne og kravene til interne kontroller på området. Norðoya Sparikassi er et mindre færøsk pengeinstitut beliggende i Klaksvik med filialer i Fuglafjørður og i Torshavn. Sparekassen udbyder de mest almindelige finansielle produkter til privatkunder og har kun erhvervskunder i det omfang, at der er tale om mindre virksomheder, og hvor ejeren også er privatkunde i sparekassen. Det er Finanstilsynets vurdering, at sparekassens iboende risiko for at blive brugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme er middel til høj. Finanstilsynets vurdering er bl.a. baseret på sparekassens størrelse og udbud af finansielle produkter. Sparekassen skiller sig således ikke ud fra resten af sektoren af tilsvarende mindre pengeinstitutter, hvad angår risikoen for hvidvask og terrorfinansiering. På baggrund af inspektionen er der en række områder, som giver anledning til tilsynsmæssige reaktioner: Sparekassen har fået påbud om at revidere sin risikovurdering, så den i tilstrækkelig grad også er baseret på, hvilke højrisikoprodukter sparekassen udbyder, og hvilke lande sparekassen har transaktioner til og fra. Sparekassen har fået påbud om at udføre interne kontroller på sine kundekendskabsprocedurer og sin løbende overvågning samt sikre funktionsadskillelse mellem den complianceansvarlige og den hvidvaskansvarlige. Sparekassen har fået påbud om at sikre, at den har gennemgået kundekendskabsprocedurer for alle kunder, at omfanget af kundekendskabsproceduren afhænger af en risikovurdering, og at sparekassen i denne risikovurdering inddrager oplysninger om samtlige personer, der kan disponere over kontoen.