Købstædernes Forsikring

Som led i en tværgående undersøgelse af skadesforsikringsselskabers overholdelse af EU’s sanktioner mod Rusland har Finanstilsynet indhentet en redegørelse fra Købstædernes Forsikring, gensidig om dette. Som led i en tværgående undersøgelse af skadesforsikringsselskabers overholdelse af EU’s sanktioner mod Undersøgelsen blev gennemført i henhold til § 46 f, stk. 1, i lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), jf. lovbekendtgørelse nr. 807 af 21. juni 2024 med senere ændringer. EU's sanktioner fremgår af Rådets Forordning 833/2014 af 31. juli 2014 (konsolideret). Virksomheden er et af Danmarks ældste forsikringsselskaber. Selskabet tilbyder forsikringer til både private og erhvervskunder, herunder bil-, hus-, indbo- og erhvervsforsikringer. Finanstilsynet vurderer, at den iboende risiko for, at virksomheden bryder sanktionerne mod Rusland, er lav. Finanstilsynets vurdering er særligt baseret på virksomhedens kunder og produkter. Undersøgelsen har på det foreliggende grundlag ikke givet anledning til tilsynsmæssige reaktioner. har Finanstilsynet indhentet en redegørelse fra Købstædernes Forsikring, gensidig om dette. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet var i marts-april 2025 på funktionsinspektion i Købstædernes Forsikring, Gensidig. Inspektionen koncentrerede sig om selskabets ledelsessystem og forsikringsmæssige hensættelser opgjort ultimo 2024. Købstædernes Forsikring, Gensidig er et gensidigt forsikringsselskab, der er ejet af medlemmerne. Selskabet tegner en bred vifte af forsikringer i hele Danmark til privatkunder samt små og mellemstore erhvervsvirksomheder. Selskabet har fået påbud om at udarbejde en plan for intern audit-funktionen, der dækker flere år, da den nuværende plan kun dækker 16 måneder . En flerårig plan sikrer, at intern audit-funktionen kan tage højde for at gennemgå alle relevante risici over en periode. Selskabet har fået påbud om at sikre, at aktuarfunktionens rapport forholder sig til alle selskabets forsikringsmæssige hensættelser , herunder også genforsikringshensættelser og skadebehandlingshensættelser, og sikre, at de underliggende antagelser om indtjeningen på fremtidige præmier til brug for fastsættelse af præmiehensættelserne er realistiske Selskabets vurdering af tabstest, som identificerer og hensætter til ulønsomme produkter, foregik samlet for motorforsikring og ikke særskilt for motoransvar og motorkasko. Selskabet har fået påbud om at foretage tabstest på et niveau, som svarer til brancherne i bilag 1 i SII-forordningen. Der er risiko for, at præmiehensættelserne ikke er tilstrækkelige til at dække de forventede skadesudgifter, hvis ikke de bliver opgjort på tilstrækkelig granuleret niveau Finanstilsynet vurderede, at selskabets model- og parametervalg, f.eks. valg af paid- eller incurred model, CL-parametre og effekt af eksklusion af outliers, til brug for opgørelsen af hensættelserne ikke i tilstrækkeligt omfang er underbygget, dokumenteret og argumenteret for til at kunne anses som realistiske.

Finanstilsynet påbyder Købstædernes Forsikring, Gensidig (KF), at fastlægge kundernes krav og behov i forbindelse med online salg af indboforsikringer i overensstemmelse med § 20, stk. 1 og 2, i bekendtgørelse om god Finanstilsynet har givet påbuddet på baggrund af en undersøgelse af, hvordan forsikringsdistributører afdækker kundernes krav og behov, når de sælger indboforsikringer. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Købstædernes Forsikring påbydes at ændre sine procedurer, så overvågning af skadelidte foregår i overensstemmelse med reglerne i bekendtgørelse om undersøgelser foretaget af forsikringsselskaber (undersøgelsesbekendtgørelsen). Selskabet bør ændre proceduren beskrevet i arbejdsgang ”Særlige undersøgelser af forsikringsselskaber” eller indføre andre kompenserende foranstaltninger, så det er tydeligt: hvilken proces, der gælder, når der foretages undersøgelser og per-sonovervågning omfattet af undersøgelsesbekendtgørelsen, jf. § 1, stk. 2 og § 2, stk. 1, nr. 1 og 2, i undersøgelsesbekendtgørelsen, at forsikringsselskabet loyalt skal afveje og behandle alle indsamlede oplysninger, og hvordan denne afvejning og behandling foretages, jf. § 4 i undersøgelsesbekendtgørelse, hvad der gælder for så vidt angår høring af og information til skadelidte, og hvordan dette foretages, jf. § 5, § 7 og § 10 i undersøgelses-bekendtgørelsen, og at en beslutning om at standse eller nedsætte en løbende udbetaling eller fremsætte et krav om tilbagebetaling overfor skadelidte på baggrund af de indsamlede oplysninger i undersøgelsen bliver truffet af et medlem af forsikringsselskabets direktion, jf. § 6 i undersøgelses-bekendtgørelsen. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet vurderer, at Købstædernes Forsikring udøver forsikringsvirksomhed uden nødvendig tilladelse, hvorfor Finanstilsynet påbyder Købstædernes Forsikring at lovliggøre forholdet. Finanstilsynet har den 25. maj 2023 truffet afgørelse om, at Købstædernes Forsikring siden januar 2016 har udøvet forsikringsvirksomhed uden den nødvendige tilladelse fra Finanstilsynet, jf. § 11, stk. 1, i lov om finansiel virksomhed. Finanstilsynet har derfor påbudt Købstædernes Forsikring at lovliggøre forholdet. Finanstilsynets orientering om afgørelsen sker i overensstemmelse med § 354b, stk. 2, i lov om finansiel virksomhed. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

På inspektionen blev de væsentlige områder gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering. Inspektionen omfattede bl.a. selskabets forretningsmodel, outsourcing, genforsikring, hensættelser, investeringsområdet, registrerede aktiver, solvensopgørelse, kapitalgrundlag, kapitalplan, kapitalnødplan, bestyrelsens arbejde, ledelsessystemet og det interne kontrolsystem. Den offentlige afmelding sker på et senere tidspunkt end normalt af årsager, der ikke er relateret til inspektionen i selskabet. Henset til den tid, der er gået siden inspektionens gennemførelse, er Finanstilsynet klar over, at forholdene i selskabet kan have ændret sig betydeligt. Købstædernes Forsikring tegner forsikringer i Danmark til hovedsageligt privatkunder og små og mellemstore erhvervsvirksomheder. Indtil 31. december 2017 tegnede selskabet arbejdsulykkesforsikringer i co-assurance med Nærsikring A/S. Fra 1. januar 2018 bærer Købstædernes Forsikring den fulde risiko på arbejdsulykkesforsikringsbestanden. Selskabet har en multidistributionsstrategi, der har til formål at øge indtegningen af privatkunder og mindre erhvervsvirksomheder. Selskabet har som led i strategien indgået aftaler med forsikringsformidlere, leasingselskaber, bilforhandlere og pengeinstitutter m.fl. om formidling og salg af forsikringer. Endvidere har selskabet indgået aftaler om skadebehandling med enkelte eksterne leverandører. Selskabet har haft vækst i bruttopræmier på 40 pct. siden 2014 og havde i 2017 samlede bruttopræmier for over 1 mia. kr. Væksten drives i væsentligt omfang af de forsikringsformidlere m.fl., som selskabet har indgået aftale med om formidling og salg af forsikringer. Ved gennemgang af selskabets erstatningshensættelser konstaterede Finanstilsynet, at selskabet anvendte det såkaldte G82 dødelighedsgrundlag for mænd forskudt med 10 år til beregning af erstatningshensættelserne til løbende ydelser på selskabets arbejdslykkesforsikringsbestand. Finanstilsynet vurderede, at det anvendte dødelighedsgrundlag ikke kunne underbygges med afsæt i selskabets datagrundlag.

Finanstilsynet har foretaget en regnskabskontrol af årsrapporten for 2012 for Købstædernes Forsikring for så vidt angår oplysninger om aflønning af direktionen. Dette er sket som led i den kontrol af finansielle virksomheders års- og delårsrapporter, som Finanstilsynet udfører for Det Finansielle Råd. Finanstilsynet konstaterede ved regnskabskontrollen, at Købstædernes Forsikring i årsrapporten for 2012 ikke havde givet de oplysninger om vederlag og pensionsforpligtelser til selskabets daværende direktør Mogens N. Skov og forhenværende direktør [navn], som selskabet var forpligtet til at give. Finanstilsynet vurderede, at dette var en fejl, og at selskabet skulle påbydes at offentliggøre supplerende/korrigerende information til årsrapporten for 2012. Det var derfor hensigten, at sagen skulle forelægges Det Finansielle Råd den 31. marts 2014. Umiddelbart forud for mødet i Det Finansielle Råd offentliggjorde Købstædernes Forsikring årsrapporten for 2013, hvor de manglende oplysninger om vederlag og selskabets pensionsforpligtelser til Mogens N. Skov og [navn] for 2011, 2012 og 2013 fremgår. Som følge af ovenstående har forsikringsselskabet i stedet modtaget en påtale fra Finanstilsynet for de manglende oplysninger i årsrapporten for 2012. Pensionsforpligtelserne til Mogens N. Skov og [navn] er afdækket i Pensionsafviklingskassen for Købstædernes almindelige Brandforsikring (Pensionsafviklingskassen). Købstædernes Forsikring hæfter for, at Pensionsafviklingskassen kan opfylde sine forpligtelser og har derfor stadig en pensionsforpligtelse til de to tidligere direktører. Som følge heraf skal selskabet oplyse om denne pensionsforpligtelse i årsrapporten. I årsrapporten for 2012 har Købstædernes Forsikring ikke oplyst, at Mogens N. Skov modtog pensionsbidrag på 2.748 tkr. og 2.524 tkr. i henholdsvis 2012 og 2011, ligesom selskabet ikke har oplyst, at [navn] modtog pensionsbidrag på 1.

På inspektionen blev selskabets væsentlige områder gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der bliver lagt størst vægt på de områder, der har den største risiko. Inspektionen omfattede bl.a. selskabets forretningsmodel, forsikringsområdet, investeringsområdet og kapitalforhold. Købstædernes Forsikring er et landsdækkende forsikringsselskab, som sælger standardiserede skadesforsikringer primært til private og små/mellemstore virksomheder samt sælger ejendomsforsikringer til store kunder. Endvidere har selskabet har gennem en co-assurance aftale med et andet selskab udvidet forsikringsaktiviteten med arbejdsskadedækning. Finanstilsynet har på baggrund af selskabets aktiviteter inden for arbejdsskade givet påbud om, at bestyrelsen skal sikre sig, at den samlet besidder kompetencer, der modsvarer kompleksiteten i forsikringsprodukterne. Selskabet har i en årrække haft underskud på forsikringsdriften. Selskabet har som mål at drive lønsom forsikringsvirksomhed, hvorfor selskabet har iværksat flere initiativer for at forbedre lønsomheden i forsikringsforretningen. SeIskabet fik påbud om at bringe sine aftaler med eksterne leverandører i overensstemmelse med bekendtgørelsen om outsourcing. Aftalerne skal blandt andet indeholde bestemmelser, der giver såvel selskabet som Finanstilsynet rettigheder til at kontrollere, hvorvidt leverandørerne lever op til aftalens indhold. Det drejer om aftaler på såvel forsikringsområdet som investeringsområdet. Selskabet ændrede i 2011 sin investeringsorganisation, så man overgik til at lade eksterne forvaltere forestå hovedparten af kapitalforvaltningen. Det har medført, at den samlede risiko, der er forbundet med investeringsområdet er reduceret. Finanstilsynet gennemgik selskabets investeringspolitik. Selskabet fik et på-bud om, at investeringspolitikken skal indeholde sammenligningsgrundlag for alle aktiver til brug for vurderingen af opnåede resultater, herunder afkast. Selskabet er i færd med at udskifte forsikringssystemer.