Investeringsforeningen Independent Invest

Finanstilsynet foretog i november 2013 en inspektion i Investeringsforeningen Independent Invest. Inspektionen var en ordinær undersøgelse, og blev gennemført med henblik på at undersøge, om investeringsforeningen drives i overensstemmelse med lovgivningens krav. Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om finansielle virksomheders pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af foreningen. Finanstilsynet påbød foreningens bestyrelse at vurdere, om bestyrelsens medlemmer tilsammen besidder den fornødne viden og erfaring om foreningens forhold til at sikre en forsvarlig drift af foreningen. Denne evaluering skal begrundes. Der er ikke dokumentation for, at bestyrelsen drøfter og tager stilling til alle de ting, som en bestyrelse skal forholde sig til. Ligeledes er der ikke dokumentation for, hvilke synspunkter, der har været fremlagt, og på hvilket grundlag bestyrelsens beslutninger er taget. Således er det ikke muligt efterfølgende at konstatere, hvilke emner der har været behandlet på bestyrelsesmøderne, herunder hvad der har dannet grundlag for beslutningerne. Herved afskæres bestyrelsens medlemmer fra, dels at sætte sig ind i på hvilket grundlag en beslutning blev truffet, dels at dokumentere dette. En bestyrelse har pligt til at føre protokol over drøftelserne på bestyrelsesmøderne, således at man senere kan dokumentere forhandlingsforløbet og placere et ansvar, såfremt dette måtte være relevant. Bestyrelsens protokoller skal således eksempelvis afspejle, at bestyrelsen regelmæssigt foretager en vurdering af, om bestyrelsens samlede kompetencer er tilstrækkelige. Samtidig skal bestyrelsens overvejelser om fx forholdet til investeringsforvaltningsselskabet, årlig vurdering af foreningens risici, årlig forelæggelse af bestyrelsens forretningsorden m.v. være afspejlet i bestyrelsesprotokollen. Finanstilsynet har derfor påbudt foreningen, at alle bestyrelsens drøftelser og beslutninger for fremtiden skal dokumenteres.