Borbjerg Sparekasse

Borbjerg Sparekasse er en lokalt forankret sparekasse med hovedsæde i Borbjerg ved Holstebro. Sparekassens primære markedsområde er baseret på syv udvalgte postnumre i og omkring Borbjerg/Holstebro, hvor sparekassen tilbyder traditionelle ind- og udlånsprodukter samt rådgivning om blandt andet pension og investering. Sparekassen har en betydelig overvægt af privatkunder, og har ingen brancher, der fylder mere end 10 pct. af udlånet. Der er er dog også mere risikobetonede forhold i sammensætningen af låneporteføljen. Sparekassens andel af store eksponeringer er større end tilsvarende institutter i gruppe 4, og sparekassen har en mindre andel af kunder med normal bonitet (klassifikation: 3/2a), og en større andel af kunder med visse svaghedstegn (klassifikation: 2b) i forhold til sammenlignelige institutter i gruppe 4. Sparekassens bestyrelse har fået et påbud om, at bestyrelsen løbende, og mindst én gang årligt, skal foretage en vurdering af, om sparekassens enkelte og samlede risici er acceptable, samt sikre at sparekassens forretningsmodel og politikker afspejler den foretagne vurdering. Sparekassen har endvidere fået et påbud om, at det skal sikres, at der sker en betryggende årlig aktivgennemgang af de væsentligste eksponeringer, baseret på en gennemgang af opdateret og tilstrækkeligt materiale, og at denne tillige omfatter engagementer i henhold til FIL §78. Sparekassens bestyrelse skal have mulighed for at forberede sig til alle punkter på ethvert bestyrelsesmøde, hvor sparekassen skal sikre, at alt materiale, herunder beslutningsgrundlag på kreditområdet, er tilgængeligt for bestyrelsens gennemgang og forberedelse forud for møderne. Sparekassen har fået påbud om dette, og skal ligeledes revurdere sin seneste selvevaluering, som følge af Finanstilsynets samlede inspektion og påbud.

På baggrund af en undersøgelse påbyder Finanstilsynet Borbjerg Sparekasse at foretage en kreditværdighedsvurdering i overensstemmelse med kreditaftalelovens § 7 c, stk. 1 forud for indgåelsen af en aftale om en kassekredit, herunder altid at indhente økonomioplysninger, uanset at der er tale om kendte kunder og uanset kassekredittens størrelse. Påbuddet skal efterleves fra den dato, det er modtaget af Borbjerg Sparekasse. Det betyder, at Borbjerg Sparekasse ikke må yde lån/oprette nye kassekreditter fra denne dato, hvis ovenstående påbud ikke overholdes. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Finanstilsynet var den 3. og 4. juni på inspektion i Borbjerg Sparekasse. Inspektionen var en undersøgelse af hvidvaskområdet. Inspektionen omfattede en undersøgelse af virksomhedens risikovurdering, forretningsgange og interne kontroller samt virksomhedens kundekendskab, herunder overvågning af kunder. Sparekassen leverer traditionelle bankydelser til private kunder samt små og mellemstore erhvervskunder. Sparekassen opererer primært i sit lokalområde, der omfatter 6 nærmere afgrænsede postnumre. Finanstilsynet vurderer, at sparekassens iboende risiko for at blive brugt til hvidvaks eller finansiering af terrorisme er medium til høj. Finanstilsynets vurdering er baseret på, at pengeinstitutter generelt anset for at have en medium til høj iboende risiko, og sparekassens produkter kan anvendes til hvidvask eller terrorfinansiering. På baggrund af inspektionen har et antal områder givet anledning til tilsynsmæssige reaktioner. Sparekassen får påbud om at revidere sparekassens risikovurdering med henblik på at sikre, at sparekassen foretager en korrekt vurdering af sparekassens iboende risiko. Sparekassen får påbud om at udarbejde tilstrækkelige forretningsgange for risikoklassificering, kundekendskab, skærpet kundekendskab samt undersøgelses- og noteringspligt. Sparekassen får påbud om at sikre, at sparekassen foretager en risikovurdering af kundeforhold på baggrund af en konkret og dokumenteret vurdering. Sparekassen får påbud om at identificere og indhente tilstrækkelige identitetsoplysninger på juridiske personers reelle ejere. Sparekassen får påbud om at vurdere og, hvor det er relevant, indhente oplysninger om forretningsforbindelsers formål og tilsigtede beskaffenhed. Sparekassen får påbud om at gennemføre skærpede kundekendskabsprocedure i de kundeforhold, hvor sparekassen vurderer, at der er øget risiko for hvidvask eller terrorfinansiering. Sparekassens får påbud om at gennemføre nye kundekendskabsprocedurer når en kundes relevante omstændigheder ændrer sig.

Udlånet blev i perioden fra ultimo 3. kvartal 2020 til ultimo 3. kvartal 2021 forøget med 21,4 pct. Tilsynsdiamantens pejlemærke for årlig udlånsvækst er på maksimalt 20 pct. Sparekassen oplyser, at baggrunden for overskridelsen er, at sparekassen har haft mange boligfinansieringssager af midlertidig karakter. Sparekassen forventer, at udlånsvæksten vil falde, når boligfinansieringssagerne falder på plads og bliver refinansieret i et realkreditinstitut. Sparekassen er desuden påvirket af negativ udlånsvækst i perioden fra 2. kvartal 2020 til 3. kvartal 2020. Høj udlånsvækst udgør en forøget risiko og stiller ekstraordinære krav til sparekassens kreditstyring. Det kræver, at organisationen tilpasses, så kreditstandarderne ikke svækkes, og at risici kontrolleres og styres på forsvarlig vis. Det er endvidere Finanstilsynets forventning, at pengeinstitutterne har en løbende kreditstyring og intern budgetlægning, som sikrer tilstrækkelig afstand til pejlemærket i tilsynsdiamanten til, at overskridelser hindres. Finanstilsynet har på baggrund af overskridelsen givet en risikooplysning til Borbjerg Sparekasse om, at sparekassen bør sikre en lavere udlånsvækst. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Sparekassen driver virksomhed i Vestjylland ved Holstebro. Forretningsmodellen er enkel, idet sparekassen tilbyder enkle indlåns- og udlånsprodukter til privatkunder og mindre erhvervsdrivende i sit virkeområde. Kun en mindre andel af udlånene er ydet til kunder uden for virkeområdet og heraf meget få til kunder i vækstområderne. Sparekassen har en enkel kapitalstruktur udelukkende bestående af egentlig kernekapital (CET1 kapital). Kapitalprocenten er ultimo 2016 opgjort til 27,9 pct. Gennemgangen af de store eksponeringer medførte ikke yderligere nedskrivninger. Boniteten af sparekassens eksponeringer er forringet siden seneste undersøgelse i 2011. Boniteten af eksponeringerne over 2 pct. af kapitalgrundlaget ligger dog fortsat over gennemsnittet for tilsvarende institutter. Sparekassen blev påbudt i højere grad at referere bestyrelsens forhandlinger ved behandlingen af bevillingsansøgninger. Sparekassen blev påbudt, at rapportere afvigelser og fravigelser fra kreditpolitikken. Endeligt fik sparekassen påbud om, at den skal forholde sig til det ønskede niveau for likviditeten. Sparekassen fik desuden en påtale vedrørende et ubevilget overtræk til et bestyrelsesmedlem. Sparekassen har efterfølgende og skønsmæssigt samt under hensyntagen til bonitetsændringer i 2 engagementer som Finanstilsynet fandt ved undersøgelsen, opgjort solvensbehovet til at ligge på 11,8 pct. Inden undersøgelsen havde sparekassen opgjort solvensbehovet til 10,7 pct. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.

Inspektionen var en funktionsundersøgelse, hvor udvalgte områder i banken blev undersøgt. Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om finansielle virksomheders pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden. Sparekassens forretningsmodel består i at yde lån til lønmodtagere og mindre erhvervsvirksomheder primært i Borbjerg og lokalområdet. Finanstilsynet gennemgik på inspektionen sparekassens 21 største udlånsengagementer samt alle engagementer med sparekassens bestyrelse og direktion. De gennemgåede engagementer udgjorde ca. 42 pct. af de samlede udlån og garantier. Sparekassen har en ligelig fordeling af udlån til private og erhverv. Sparekassen er ikke specielt eksponeret inden for specifikke brancher. Sparekassen har en lavere andel af svage engagementer end gennemsnittet i gruppe 4 institutter. Sparekassen blev påbudt at revurdere værdiansættelsen af sparekassens domicilejendom. Sparekassen har efterfølgende nedskrevet ejendommen med ca. 600.000 kr. i årsrapporten for 2010. Finanstilsynet har ingen bemærkninger hertil. Sparekassen har en likviditetsdækning, der ligger betydeligt over lovens krav. Sparekassen har en lidt højere renterisiko end gennemsnittet for gruppe 4 institutter. Finanstilsynet gav påbud om, at det af forhandlingsprotokollen tydeligt skal fremgå hvilke lån, der er bevilget af bestyrelsen og hvilke lån, der er til efterretning (presserende tilfælde). Herudover påbød Finanstilsynet, at det er bestyrelsen, der skal bevilge de betydende sager, således at efterbevillinger reduceres, og at det kun er i presserende tilfælde, at direktionen kan bevilge udover sin bevillingsgrænse. Finanstilsynet gav endvidere påbud om, at nye bestyrelsesmedlemmer skal indsende ansøgning om fit & proper godkendelse til tilsynet. Sparekassen har pr. 31. december 2010 indberettet et solvensbehov på 12,8pct. Finanstilsynet har på baggrund af inspektionen ikke bemærkninger til det indberettede solvensbehov.