HF Forsikring

HF Forsikring G/S er et gensidigt forsikringsselskab, der er ejet af medlemmerne. Selskabet tegner forsikringer gennem eget assurandørkorps til private og erhvervskunder, herunder mindre landbrugskunder, i selskabets geografiske markedsområde: Sjælland og Lolland-Falster. Alle indtegninger, herunder fra anmodninger om tilbud via hjemmesiden, går gennem assurandører. Bestyrelsens vurdering af egen risiko og solvens (ORSA-rapport) forholder sig bl.a. ikke til IT-risici eller klimarelaterede risici . Selskabets ORSA er et centralt redskab for bestyrelsens overblik over selskabets samlede risiko, og ikke mindst til at få en fornemmelse af, hvordan negative påvirkninger og begivenheder kan ramme selskabet. HF Forsikring har fået påbud om at lade selskabets ORSA omfatte samtlige væsentlige risici. Selskabet har fået påbud om at opdatere en række centrale styringsdokumenter, herunder politik og retningslinje for forsikrings- og investeringsområdet. Flere styringsdokumenter manglede bl.a. rammer for risikopåtagelsen . Bestyrelsens styringsdokumenter er et vigtigt styringsredskab, da det bl.a. er igennem disse dokumenter, at bestyrelsen udøver den strategiske ledelse af virksomheden og her har et samlet overblik over de ansvarsområder, som hviler på bestyrelsen. Selskabets nøglefunktioner udgør en vital del af ledelsessystemet. De har en betydelig rolle i at sikre, at selskabet drives inden for rammerne af lovgivningen og de politikker og retningslinjer, som bestyrelsen har fastlagt. Selskabet har fået påbud om at udarbejde funktionsbeskrivelser for nøglefunktionerne, som beskriver alle funktionens opgaver, den aktuelle opgave- og ansvarsfordeling og de interessekonflikter, som findes i funktionen, når den ansvarlige nøgleperson samtidig varetager andre ansvarsområder Selskabet har desuden fået påbud om at sikre en effektiv compliancefunktion, da funktionen bl.a.

På inspektionen blev selskabets væsentlige områder gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der bliver lagt størst vægt på de områder, der har den største risiko. Inspektionen omfattede bl.a. selskabets forretningmodel, bestyrelsens og direktionens arbejde, forsikringsområdet, investeringsområdet, outsourcing, revision og kapitalforhold. Selskabet tilbyder forsikringer til private, nedlagte landbrug og mindre erhverv. Selskabets geografiske tegningsområde er begrænset til Sjælland, Lolland, Falster, Samsø og Sejerø, og salget foregår udelukkende via egne assurandører. Selskabet fusionerede pr. 1. januar 2012 med Odsherred Forsikring G/S. Finanstilsynet gennemgik på inspektionen selskabets politikker og retningslinjer på forsikringsområdet. Finanstilsynet vurdererede på baggrund af gennemgangen, at selskabets metode til at opgøre sine erstatningshensættelser er forenklet og utilstrækkelig, hvilket bl.a. afspejler sig i at selskabet har oplevet betydelige afløbstab hvert år i perioden 2009-2013. Finanstilsynet foretog en vurdering af selskabets erstatningshensættelser for hovedbrancherne pr. ultimo 2013. Beregningerne viser, at især hensættelserne på motor- og ulykkesområdet var for lave. Selskabet blev derfor påbudt at hæve sine erstatningshensættelser pr. ultimo 2013 med mindst 28 pct. og med afsæt i dette niveau efterfølgende at genberegne sine erstatningshensættelser pr. ultimo 1. halvår 2014. I forbindelse med inspektionen gennemgik Finanstilsynet selskabets politik og retningslinjer på investeringsområdet og fandt, at selskabets investeringsretningslinjer kun indeholder risikomål for danske obligationer. Investeringsretningslinjerne indeholder desuden ikke afkast-benchmark for de forskellige aktivtyper. På baggrund af dette fik selskabet et påbud om at udarbejde retningslinjer, der lever op til de gældende regler og sikrer en tilstrækkelig rapportering til bestyrelsen. Selskabets egen opfattelse af investeringsrisikoen i selskabet er, at den ligger i niveauet lav til mellem.

Inspektionen var en ordinær undersøgelse, hvor alle selskabets væsentlige områder blev gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der bliver lagt vægt på de områder, der har den største risiko. Denne redegørelse offentliggøres efter reglerne i bekendtgørelse om finansielle virksomheders pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden. HF´ s forretningsmodel er karakteriseret ved, at langt størstedelen af selskabets forsikringer er almindelige privatforsikringer, mens kun en lille del udgøres af mindre erhverv og landbrug. HF tegner direkte forsikringer på Sjælland (og omkringliggende øer), men kan overtage genforsikring fra lokale, gensidige forsikringsselska-ber i Danmark. Selskabet har i de seneste år oplevet negativ vækst i porteføljen. HF´ s omkostningsprocent ligger lavere end sammenlignelige selska-bers, mens erstatningsprocent ligger på linje. Finanstilsynet vurderer, at HF er meget afhængig af få nøglepersoner, hvilket selskabet dog er opmærksom på og har indregnet i sin risikovur-dering. HF har opgjort det individuelle solvensbehov ultimo 2010 til 18,4 mio. kr.. Den faktiske solvens (basiskapital) ultimo 2010 udgør 69,1 mio. kr. Finanstilsynet har påbudt bestyrelsen at opdatere materiale og retnings-linjer for opgørelse af det individuelle solvensbehov, da det bygger på en model, som selskabet har forladt 1. juli 2010. Bestyrelsen fik samtidig påbud om at udbygge selskabets kapitalplan i overensstemmelse med Finanstilsynets vejledning om opgørelse af individuelt solvensbehov. Kapitalplanen skal blandt andet også tage højde for fremtidige scenarier som positiv/negativ vækst, mulige renteændringer, ændring i gennemsnitsskader og / eller skadesfrekvens samt et antal naturkatastrofer. Finanstilsynet har endvidere påbudt opdatering af visse retningslinjer samt udarbejdelse af årshjul for bestyrelsens opgaver og ansvar. AI-genererede svar baseret på vores hjemmeside. Verificer via links.